Справка W-8BEN
Я тут обнаружил, что сотрудники банка ВТБ не до конца понимают, какую именно форму W-8BEN нужно клиенту, а точнее куда эту заполненную форму отправлять. Форма по сути одна и та же. Клиент говорит, мне нужна форма W-8BEN. Сотрудник может дать форму W-8BEN для подачи на Санкт-Петербургскую биржу, чтобы по операциям с ценными бумагами, торгуемые на СПБ была льгота налогообложения, а может дать форму W-8BEN для предоставления льгот по операциям на ВНЕБИРЖЕВОМ рынке с предоставлением раздела 70FATCA и возможностью участия в КД (корпоративных действиях).
На сайте Банка размещены тарифы https://broker.vtb.ru/tariffs/. В приложении № 9 к Регламенту оказания услуг на финансовых рынках Банка https://broker.vtb.ru/learn/docs/.
Оформление инструкций клиентами на акцепт сторонними депозитариями (таких как, например, Депозитарий ВТБ) форм W-8BEN бесплатное.
В связи с тем, что услуги по акцепту форм W-8BEN предоставляются сторонними организациями и их тарифы в тарифы Банка не входят, тарификация услуг НКО АО НРД и Расчетного депозитария ПАО СПб приводится на интернет сайтах этих организаций.
Тарифы НКО АО НРД и депозитария Банка по Налоговым льготам США (без учета НДС):
2. Подача Клиентом Инструкции на участие в КД 2000 руб. (Банк) + 2000 руб. (НКО АО НРД)
3. Акцепт W-8BEN/W-8BEN-E в НКО АО НРД 500 руб. (НКО АО НРД)
Оформление услуг «Налоговые льготы США» Расчетным депозитарием ПАО СПб на данный момент бесплатное.
Когда вам акцептируют W-8BEN для СПБ, то вам в ответ на email приходит текст:
Ваша форма W-8BEN, направленная в ЗАО «СПб РДЦ», акцептована квалифицированным посредником.
Для получения налоговых льгот при выплате дохода по ценным бумагам американских эмитентов, учитываемых на разделе «Торговый в рамках регламента, СПБ» Вам не нужно предпринимать никаких дополнительных действий.
А когда вам акцептируют W-8BEN для внебиржевого рынка, то вам в ответ на email приходит текст:
Ваша форма W-8BEN акцептована НКО АО НРД, раздел 70FATCA открыт.
Для участия в КД по льготному налогообложению цб американских эмитентов Вы можете:
1. Подавать Инструкции для участия в КД.
2. Перевести цб американских эмитентов на раздел 70FATCA.
Информационные сообщения о предстоящих КД рассылаются на адреса эл. почтыи в личные кабинеты.
Необходимо обращать внимание на дату фиксации и последний срок подачи Инструкций на участие в КД. Наличие цб на разделе 70FATCA на дату фиксации гарантирует автоматическое участие в КД. Если последний срок подачи Инструкций на участие в КД меньше чем дата фиксации, то ориентироваться нужно на меньшую дату, как для Инструкций на участие в КД, так и для перевода на 70FATCA.
Форма w-8ben: кому и зачем нужна
Форма W-8BEN это документ для физических лиц, который даёт право нерезидентам США на пониженное налогообложение их доходов. Оригинальное название формы – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding. Состоит она из трёх частей, которые содержат:
Запросить и подать форму W-8BEN можно у своего российского брокера. При заключении договора с иностранным брокером, имеющим доступ на рынки США (например Captrader), W8 Form скорее всего уже будет включена в заявление на открытие счета.
Как она действует?
Согласно статье 209 Налогового Кодекса РФ, налоговый резидент обязан декларировать доходы, полученные за пределами страны, в том числе доходы от инвестиционной деятельности. При этом по месту регистрации эмитента, в бумаги которого инвестировал резидент, также начисляется налог. Избежать двойного налогообложения позволяет международный договор, который подписан 17 июня 1992 года между Россией и США, и оформление формы W-8BEN.
Документ применяется при выплате дивидендов и купонов по ценным бумагам американских эмитентов, которые торгуются на Московской и Санкт-Петербургской бирже. В основном это голубые фишки США, т.е. акции Apple, Amazon, Boeing, Microsoft, Netflix и т.п. При этом торги этими акциями на Мосбирже, в отличие от биржи СПб, проходят в рублях, а вот дивиденды в обоих случаях приходят в валюте.
В России инвестор обязан уплатить самостоятельно 3% от суммы, которая получена от эмитента (ее часто путают с фактически поступившей на счёт). Для этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать её лично в подразделение по месту жительства или дистанционно на портале службы. Таким образом, общий налог не превысит 13%, действующий в РФ. Если инвестор планирует работать только с российскими бумагами, а также с паями инвестиционных фондов российских компаний (FinEX, Сбербанк и др.), то подписание формы не требуется.
❓ Насколько существенной будет экономия при помощи формы W8? Даже сегодня, в эпоху низких процентных ставок, можно найти американские ценные бумаги с выплатами около 6-8% годовых. Полный налог в последнем случае составит 2.4% в год, а с учетом подписания W-8BEN лишь около 1%. Если рассмотреть выгоду инвестора за 10 лет, то она составит примерно 15% от регулярных выплат.
Как заполнить
Информация в поля формы вносится печатными буквами на английском языке. Для корректного заполнения вручную (если требуется) следует обращать внимание на формат даты (месяц/день/год), принятые в США сокращения и их положение. Например, в русском варианте написания адреса слово «улица (ул.)» ставится перед ее названием, английский аналог «street (st.)» – после.
Значительно облегчает задачу дистанционная подача документов с автозаполнением личных данных инвестора, но в этом случае могут возникнуть трудности. Технический сбой у брокера, скан-копия или фотография документа ненадлежащего качества – и подписание формы может затянуться.
Срок действия
Применяется документ на остаток года, в котором он был подписан и на три последующих (по 31.12 включительно). По истечении этого срока форму необходимо обновить, иначе налоговая льгота аннулируется и с полученного дохода по дивидендам будет взиматься 30%. Обычно брокер по истечении срока действия сам предлагает переподписать договор.
Подписание W-8BEN у российских брокеров
Крупнейшие брокеры России, входящих в ТОП-10 по количеству активных клиентов, предоставляют возможность подать документ дистанционно или в офисах обслуживания инвесторов. Услуга бесплатна для физических лиц до 31.12.2020 года (хотя возможны отдельные исключения). У каждой организации свой алгоритм обращения к депозитарию и подписания формы.
Тинькофф
Процедура заполнения и подачи документа происходит дистанционно с ПК. Клиент получает для скачивания файл с заполненным на основании анкеты бланком, что существенно облегчает задачу.
Срок проверки информации от 14 до 30 дней. На сегодняшний день это видимо самый удобный вариант подачи формы W-8BEN для инвесторов среди российских брокеров.
Сбербанк
Подать документ в старейшем банке России немного сложнее. Чтобы дистанционно заполнить форму через депозитарий, необходимо создать запрос в приложении Сбербанк Онлайн:
Результат рассмотрения в течение 5 дней будет отправлен на электронный адрес заявителя с датой окончания действия формы.
В июле 2020 г. департамент брокерского обслуживания ВТБ сообщил клиентам, что в личном кабинете инвестора появилась новая функция – подача формы W-8BEN в депозитарий ПАО Санкт-Петербургской Биржи. Ранее компания брала за услугу 450-500 рублей. Пошаговая инструкция для дистанционной подачи на сайте брокера (только для ценных бумаг американских эмитентов):
Информация о решении будет доступна не позднее 5 дней в разделе “Личные анкетные данные” во вкладке “Настройки”. Альтернативный вариант подачи – посещение ближайшего офиса ВТБ, который предоставляет инвестиционные услуги. Личного визита не избежать, если необходима актуализация персональных данных из анкеты клиента.
🔎 Примечания
Со временем порядок подписания формы может меняться – ориентируйтесь самостоятельно. В сети периодически появляются жалобы, что некоторые брокеры затягивают процесс рассмотрения формы или даже не уменьшают налог на выплаты по иностранным бумагам, несмотря на принятие W8. Проверить каждый отдельный случай, разумеется, невозможно. Поэтому если вы столкнулись с подобным отношением российского брокера и работа с американскими бумагами для вас важна, то очевидным шагом будет попробовать сменить брокерскую компанию (или пригрозить это сделать), благо выбор весьма велик.
Оформление формы W-8BEN с целью уменьшить налогообложение
Я являюсь клиентом ВТБ банка.
В 2020г. мной был открыт брокерский счет в указанном банке.15 мая марта 2020г. я обратилась в отделение ВТБ банк ДО «Омский» по адресу г. Омск, ул. Маяковского/ул. Маршала Жукова, д. 37/101, корп.1, чтобы инициировать оформление формы W-8BEN с целью уменьшить налогообложение акций, приобретенных на СПб бирже с 30% до 13% (10% эмитентом +3% самостоятельный отчет перед ФНС). Операционист в офисе несколько раз уточнила,что эта форма для СПб биржи, я подписала форму и уехала. Комиссией данная услуга облагаться не должна, это мне подтвердили в отделении банка при оформление документов.
09.06.2020г. я позвонила на «горячую линию» ВТБ Банка с целью узнать в каком статусе находится мое заявление. После прочтения отзывов узнала информацию, что сотрудники ВТБ банка систематически «любят» оформлять форму W-8BEN для доступа к внебиржевому рынку, при этом списывается комиссия 600 рублей.
В итоге, как оказалось, у меня также теперь есть доступ к внебиржевому рынку и будет списана комиссия 600 рублей. В ходе разговора с сотрудником «горячей линии» Михаилом мне было предложено обратиться еще раз в отделение банка и еще раз заполнить форму W-8BEN и «проконтролировать»!!сотрудника банка, чтобы в форме была указана запись «for best efforts banks».
Таким образом, из-за некомпетентности сотрудника отделения банка или ( что вероятнее всего) намеренного неисполнения моего распоряжения относительно моего брокерского счета с меня будет удержана комиссия 600 рублей, кроме этого при выводе денег с брокерского счета с меня будет удержано 30% налога вместо 13% (так как мной уже был совершен ряд сделок по покупке-продаже американских акций). Вот так наживается ВТБ Банк на начинающих инвесторах.
Клиенты ВТБ Капитал Инвестиции теперь могут подать форму W-8BEN в НРД онлайн и бесплатно
ВТБ Капитал Инвестиции предоставили возможность подавать налоговую форму W-8BEN в Национальный расчетный депозитарий (НРД) в электронном формате. Это значительно ускоряет и упрощает процесс оформления, а также делает его бесплатным.
Новый сервис дает возможность клиентам ВТБ Капитал Инвестиции оформлять справку W-8BEN для получения налоговой льготы при выплате доходов по ценным бумагам США, приобретенным на внебиржевом рынке или фондовой секции Мосбиржи, онлайн без посещения офиса банка и заполнения каких-либо бумажных форм. Для того, чтобы воспользоваться данным сервисом клиенту необходимо иметь подтверждению учетную запись на портале Госуслуги.
После подачи заявки на получение формы W-8BEN в течение 3-х дней в личном кабинете будет размещена ссылка на WEB-кабинет НРД (дополнительно клиенту будет направлено электронное письмо о размещении ссылки в личном кабинете). Перейдя по ссылке, клиент получает возможность заполнить W-8BEN дистанционно.
Форма W-8BEN действует три года. За месяц до истечения этого срока клиент получит уведомление.
Ранее оформление W-8BEN в НРД требовало больше времени и было платным. Для подачи налоговой формы клиенту требовалось обращаться в офис банка, процесс формирования бумажного документа был достаточно длительным, а услуга стоила 500 рублей. Теперь же клиенты ВТБ Капитал Инвестиции в личном кабинете https://lk.olb.ru в один клик может запустить процедуру формирования W-8BEN без какой-либо оплаты.
Все новости
Все права защищены © 2021
Продолжая использовать наш сайт, Вы даете согласие АО ВТБ Капитал Управление активами на обработку файлов cookie и пользовательских данных с использованием интернет-сервисов Google Analytics, Яндекс.Метрика, Google AdWords и Яндекс.Директ: сведения о местоположении устройства пользователя; тип и версия ОС; тип и версия браузера; тип устройства и разрешение его экрана; источник, откуда пришел на сайт пользователь; с какого сайта или по какой рекламе; язык ОС и браузера; какие страницы открывает и на какие кнопки на сайте нажимает пользователь; IP-адрес устройства, в целях функционирования сайта, проведения ретаргетинга и ремаркетинга и проведения аналитических исследований. С файлами cookie и пользовательскими данными будут совершаться следующие действия: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передача (доступ), блокирование, удаление, уничтожение. Если Вы не хотите, чтобы Ваши данные обрабатывались, покиньте сайт.
Узнать больше
Мы отправим вам письмо со ссылкой
для сброса пароля
Пользователь с такой почтой не зарегистрирован
Войти с этой почтой
Регистрация
РегистрацияПомощь
Здесь вы найдёте ответы на многие вопросы по инвестированию.
Что такое форма W-8BEN
Форма W-8BEN, позволяет подтвердить, что вы налоговый резидент России, и снизить налог с дивидендов по акциям США, который удерживается американским эмитентом, с 30% до 10%.
Еще 3% нужно заплатить самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ в российскую налоговую в обоих случаях — когда подписана форма W-8BEN и нет.
Не пропустите важные подборки
Во что и как можно инвестировать
Зачем вообще инвестировать
Если хочется начать, но лень глубоко разбираться
Что надо знать, чтобы торговать как профи
Будьте в курсе новостей Школы
Что-то пошло не так
Добро пожаловать!
На вашу почту отправлено письмо со ссылкой для подтверждения регистрации
Пользователь с такой почтой не зарегистрирован
Согласие на обработку персональных данных
Действуя свободно, своей волей и в своём интересе, а также подтверждая свою дееспособность, я даю свое согласие Банку ВТБ (ПАО) (далее — Банк), расположенному по адресу Дегтярный переулок, д. 11, лит. А, г. Санкт-Петербург:
В указанных целях Банк вправе осуществлять передачу моих персональных данных в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей, третьим лицам на основании заключённых с ними договоров, в том числе операторам связи, организациям, входящим в группу компаний ВТБ, Партнёрам Банка.
Согласие дается на обработку следующих персональных данных: фамилия, имя, адрес электронной почты, файлы cookie, иные пользовательские данные в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей.
Согласие действует до достижения целей обработки персональных данных и может быть отозвано мной или моим представителем путём направления письменного заявления Банку по электронному адресу info@vtb.ru или направления письменного заявления Банку в любое отделение Банка в соответствии с законодательством Российской Федерации.
