как подписать декларацию 3 ндфл электронной подписью на госуслугах
Как подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги
ВАЖНО! Отчитаться о доходах через сайт госуслуг можно лишь за 2014 и 2015 годы. Однако имея подтвержденный аккаунт в госуслугах, физлицо может представить декларации 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика за более поздние периоды. Подробности см. в материале «Как заполнить 3-НДФЛ онлайн».
Как можно сдать декларацию 3-НДФЛ через интернет
Налоговый кодекс предусматривает несколько способов сдачи любой налоговой отчетности. Согласно нормам, прописанным в ст. 80 НК РФ, сдать декларацию можно:
Отправка отчета 3-НДФЛ через интернет представляется самым удобным вариантом. Он позволяет не только сдать отчет с максимальной экономией времени, но и отслеживать в режиме реального времени процесс камеральной проверки, своевременно отправлять дополнительные документы по запросу, а также заплатить налог онлайн, провести взаимозачеты по разным налогам и пени, отправить заявление на возврат налога.
Одним из ресурсов, позволяющих отчитаться по НДФЛ в интернете, является личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) на сайте nalog.ru, зарегистрироваться на котором можно имея подствержденный аккаунт на портале госуслуг.
Пошаговую инструкцию по заполнению 3-НДФЛ декларации при продаже жилья см. в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.
В зависимости от повода, из-за которого сдается отчет, могут быть разные требования по срокам. Почитайте об этом в публикации «Какие сроки сдачи у налоговой декларации 3-НДФЛ?».
Что такое сайт госуслуг и как им пользоваться
Портал государственных услуг появился в конце 2009 года в рамках программы по автоматизации всех управленческих процессов на территории РФ и перехода на электронный документооборот. Поначалу на сайте можно было ознакомиться только со справочной информацией, но довольно быстро появилась возможность через интернет получить практически любую услугу из предлагаемых государственными структурами: от записи к врачу до подачи документов на регистрацию ИП.
Для регистрации на сайте госуслуг необходимо ввести Ф. И. О., электронную почту или номер мобильного телефона. Нажав на кнопку регистрации, пользователь попадет на страницу для формирования пароля. После этой несложной процедуры станут доступны справочно-информационные услуги на портале.
Для получения более широкого спектра услуг необходимо пройти процедуру подтверждения личных данных. Для этого следует заполнить в своем профиле данные СНИЛС и удостоверяющего личность документа. Эти сведения проверяются госорганами, и по итогам проверки приходит уведомление на e-mail. После положительного результата проверки можно пользоваться некоторыми видами услуг (например, узнать задолженность по налогам).
А прошедшим процедуру подтверждения личности будет открыт доступ ко всем услугам, предлагаемым порталом. Так, декларация 3-НДФЛ через госуслуги может быть подана только в случае подтверждения личности. Для того чтобы пройти эту процедуру, необходимо совершить одно из следующих действий:
Как отправить декларацию 3-НДФЛ на сайте госуслуг
Подача декларации первыми двумя способами требует подписания отчета усиленной неквалифицированной подписью, которую можно сформировать прямо на сайте. Такая подпись, согласно п. 3 ст. 5 закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ, позволяет:
Оба варианта позволяют приложить сканы всех подтверждающих документов в электронном формате.
Заполнить декларацию онлайн можно как заново, так и скопировав данные с поданных ранее отчетов 3-НДФЛ. Кроме того, можно в любое время сохранить черновик, чтобы вернуться к заполнению позднее.
Для заполнения декларации 3-НДФЛ с помощью сторонних ресурсов сайт госуслуг рекомендует воспользоваться программой «Налогоплательщик ЮЛ», которую можно скачать на сайте налоговой инспекции. Но допустимо использовать и любые другие программные средства, которые способны обеспечить выгрузку данных в допустимом формате.
После завершения процедуры подачи декларации онлайн от налоговой инспекции придет сообщение о регистрации файла. Уведомление будет являться подтверждением подачи 3-НДФЛ.
Сообщение об окончании камеральной проверки декларации придет в личный кабинет, а также на электронную почту, указанную в профиле. После завершения проверки можно таким же образом — через сайт ЛКН — подать заявление на возврат налога, если декларация подавалась с целью заявить о правах на налоговый вычет.
Итоги
Отправка декларации 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, авторизовавшимся через портал госуслуг, является одним из самых удобных способов подачи отчетности. Но для того чтобы получить возможность всегда взаимодействовать с налоговиками на расстоянии, необходимо один раз пройти процедуру подтверждения личности, после чего сформировать электронную цифровую подпись, которая позволит заверять со своей стороны декларации, письма, заявления и другие документы в адрес налоговой инспекции.
Как получить электронную подпись физическому лицу для налоговой
Чтобы взаимодействовать с налоговой службой дистанционно, физлицу нужна электронная подпись. Расскажем, какую подпись можно использовать в личном кабинете налогоплательщика и как ее получить.
Зачем нужна электронная подпись для налоговой
С налоговой инспекцией можно взаимодействовать в электронном виде — это быстрее и проще, чем отправлять документы по почте или посещать налоговую лично.
Для такого взаимодействия на официальном сайте ФНС создали сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физического лица». В личном кабинете (ЛК) можно контролировать расчеты по имущественному и транспортному налогам, следить за ходом проверки поданных деклараций 3-НДФЛ, просматривать сведения о доходах.
Чтобы отправить электронные документы в ФНС через личный кабинет, нужна электронная подпись (ЭП). Для этого подойдут два вида ЭП: усиленная неквалифицированная (НЭП) от налоговой и усиленная квалифицированная электронная подпись (КЭП). Рассмотрим ниже, чем они отличаются.
Какая ЭП подойдет для налоговой: НЭП и КЭП
Оба вида ЭП придают документам юридическую силу и приравнивают их к документам с собственноручной подписью. Но есть и отличия, главное из которых в том, что НЭП от налоговой можно использовать только в личном кабинете налогоплательщика, а КЭП — и в налоговой, и в других системах, и для любого электронного документооборота.
Где и как можно использовать НЭП налоговой
НЭП можно бесплатно выпустить в ЛК, но подписывать неквалифицированной подписью заявления и документы в ФНС можно только через личный кабинет на сайте налоговой.
Какие документы можно подписать НЭП
Любой документ, который отправляете в ФНС через личный кабинет, надо подписывать ЭП. Например, в налоговую можно отправить:
Где еще можно использовать НЭП
Ключ НЭП работает только при взаимодействии с налоговой службой через сервис личного кабинета налогоплательщика. В других информационных системах и сервисах его использовать нельзя.
Чем КЭП отличается от НЭП для налоговой
Оба вида подписи можно применять на сайте ФНС в личном кабинете: подавать заявления, налоговые декларации, получать льготы. Но КЭП можно использовать в других государственных сервисах и коммерческих организациях, а не только при взаимодействии с налоговой
Например, с помощью КЭП можно:
Как оформить электронную подпись через личный кабинет налогоплательщика
Чтобы получить НЭП, сначала нужно зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика.
Как получить доступ в личный кабинет
Подключиться к ЛК можно несколькими способами:
Как выпустить сертификат НЭП
Заявку на выпуск подписи оформляют в профиле личного кабинета в разделе «Получить ЭП». Чтобы перейти в профиль, кликните на свою фамилию в верхней части экрана. Сайт откроет страницу с разделами профиля, среди которых — раздел про электронную подпись.
Форма заявки предложит два варианта оформления:
Форма автоматически заполнит ваши реквизиты: ФИО, адрес регистрации, ИНН, СНИЛС. Останется только придумать пароль и отправить заявку.
Примерно за полчаса система сгенерирует сертификат электронной подписи. Им можно пользоваться сразу или скачать его на компьютер — в зависимости от того, какой вариант хранения ключа вы указали в заявке.
Такая подпись действует один год. После окончания срока действия можно выпустить новую НЭП по такой же схеме.
Как физическому лицу получить электронную подпись для налоговой в УЦ «СКБ Контур»
Подписывать налоговые документы в личном кабинете можно не только НЭП, но и усиленной квалифицированной электронной подписью (КЭП). Такую подпись выдают аккредитованные УЦ.
Как получить КЭП в УЦ Контура
Какие документы нужны для выпуска подписи
Чтобы выпустить сертификат КЭП физлицу нужно предоставить в УЦ документы:
КЭП для физлица выпускают на один год. Стоимость сертификата зависит от набора дополнительных услуг. Узнайте, сколько стоит сертификат КЭП, на нашем сайте.
В стоимость услуги включено:
Для работы электронной подписи нужна программа криптографической защиты информации, например, КриптоПро CSP и лицензия на нее. В УЦ Контура можно приобрести встроенную лицензию, чтобы использовать КриптоПро CSP на любом компьютере в течение срока действия сертификата.
Как управлять налогами физическому лицу через личный кабинет налогоплательщика
Чтобы управлять налогами в ЛК, подойдет любая подпись — и КЭП, и НЭП. Оба вида ЭП работают одинаково во всех разделах сервиса.
Из каких разделов состоит главная страница ЛК
Раздел хранит персональные данные пользователя, его контакты, историю действий на сайте. Еще в профиле можно:
Здесь отражаются начисления и задолженности по налогам на землю, недвижимость и транспорт. Там же хранится история по оплаченным суммам.
Страница отображает сведения о расчетах по страховым взносам и справки о доходах по форме 2-НДФЛ, которые направил в ФНС работодатель или другой налоговый агент.
Здесь же можно подать заявление о дополнительном доходе, который не был учтен. Например, доход от сдачи жилья в аренду и продажи имущества.
Раздел показывает информацию о всех видах вашей собственности:
В карточке каждого объекта можно посмотреть его характеристики и стоимость и выбрать объект как льготный.
Если вы нашли ошибку в характеристиках, отправьте в налоговую сообщение об ошибке из этого же раздела. Форма заполнит все поля автоматически. Нужно только исправить ошибочные данные на верные, прикрепить подтверждающие документы и отправить сообщение.
По такой же схеме можно отправить в ФНС сообщение, если личный кабинет показывает имущество, которое вам не принадлежит.
5. Жизненные ситуации.
Раздел включает в себя все варианты взаимодействия с налоговыми органами. Например, можно:
Здесь хранится электронная переписка с ФНС: заявления, сообщения пользователя и ответы и уведомления налогового органа.
Как заплатить налог
Неоплаченные начисления и задолженности отражаются в разделе «Налоги» или на главной странице ЛК. Заплатить их можно двумя способами.
ЕНП — это виртуальный кошелек налогоплательщика. Когда пользователь ЛК пополняет кошелек, деньги поступают на счет казначейства. Налоговая спишет деньги, когда наступит срок платежа, и сама распределит эту сумму по разным видам налога.
ФНС пришлет уведомление о сумме и времени оплаты налога. Сведения об оплате отразятся в личном кабинете.
Заплатить налоги через личный кабинет можно тремя способами:
Заплатить налог через личный кабинет налогоплательщика может и другой человек своей банковской картой. Но он не сможет вернуть деньги из бюджета, если перечислил больше, чем требуется.
Как создать электронную подпись и подписать декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика
В сегодняшнем повествовании рассмотрено как сделать электронную цифровую подпись для налоговой и подписать ей декларацию в личном кабинете. Хочется отметить, что данная ЭЦП является неквалифицированной и имеет ограниченный функционал. Она подойдет налогоплательщикам в рамках взаимодействия с ИФНС для отправки 3-НДФЛ и подачи заявления на возврат налогового вычета. В других сервисах, таких как Госуслуги, настоящая подпись не работает.
Как сделать электронную подпись для декларации
После авторизации в личном кабинете налогоплательщика пройдите по ссылке своего профиля (нажмите на ФИО) и перейдите в раздел с персональной информацией. Перелистываем до вкладки «Получить ЭП».
Когда сей титанический труд будет завершен останется нажать клавишу отправить запрос и ждать когда закончится процесс генерации электронной подписи. Как правило, он длится не более 15 минут. Когда генерация благополучно окончится, вы сможете созерцать данную картину, которая сигнализирует об успешном создании ЭП и возможности подать 3-НДЛФ через личный кабинет.
Если вы желаете сохранить её на личном компьютере, потребуется скачать дополнительный софт, который вы сможете найти внизу страницы. После установки ViPNet Local Signature Service требуется совершить перезагрузку.
Теперь, после прохождения аналогичного пути через свой профиль у налогоплательщика появится возможность получить электронную подпись и хранить её на ПК, нажав кнопку отправить запрос. После этого можно скачать сертификат ЭП и подписывать им 3-НДФЛ. Данный вариант не самый простой, поэтому тем, кто на него отважится потребуются крепкие нервы и терпение. Автор публикации лично столкнулся с аномальным «торможением» процессора, отказом открывать отдельные программы и другими сюрпризами.
Что делать если забыл пароль электронной подписи
Все элементарно: забывчивые граждане могут без труда отозвать действующий сертификат и инициировать создание очередного. Чтобы сделать новую электронную подпись, нужно задать другой пароль. Чтобы не забыть его в этот раз запишите буквенно-цифровую комбинацию в надежное место. Всем известно, что лучшая память — это карандаш и бумага.
Как подписать 3-НДФЛ в личном кабинете
После создания ЭЦП переходите к вашей декларации по ссылке «жизненные ситуации»: заполняйте онлайн, либо загружайте готовый файл xml из программы. На последнем шаге, перед отправкой потребуется ввести пароль к сертификату ЭП, придуманный ранее.
Надеемся данная информация помогла и обладая представленными выше навыками вы подписали 3-НДФЛ. Не забудьте, что ровно через два года нужно перевыпустить ЭП, так как у неё закончится срок действия.
3-НДФЛ через Госуслуги
Если у вас появилась обязанность заплатить налог 3-НДФЛ, для этого не обязательно идти в ФНС и стоять в очереди. Подать декларацию можно через портал Госуслуги. Там можно и сформировать документ, и отправить его удаленно в Федеральную Налоговую Службу.
Рассмотрим, как заполнить и отправить 3-НДФЛ через Госуслуги, кому это доступно, все условия проведения процедуры. Обратите внимание, что для полностью удаленной отчетности нужна электронная цифровая подпись. Без нее потребуется самостоятельная отправка документации. Все о процессе подачи 3-НДФЛ на Бробанк.ру.
Когда нужно платить налог 3-НДФЛ
Для начала рассмотрим ситуацию, когда возникает необходимость уплаты налогов этого вида. Если вы получаете доход от официальной работы, то работодатель за вас рассчитывает сумму налога, вычитает ее из зарплаты и переводит деньги в ФНС. Декларация такого типа называется 2-НДФЛ.
Если же речь об ином источнике дохода, с него также нужно заплатить положенный по закону налог. Но в этом случае гражданин сам рассчитывает сумму, заполняет декларацию (уже формы 3-НДФЛ) и подает ее в ФНС. Это и можно сделать дистанционно через Госуслуги, портал ФНС или через специальное программное обеспечение.
В каких случаях возникает обязанность уплаты налога самостоятельно:
Подать декларацию 3-НДФЛ необходимо до 30 апреля текущего года. Налог уплачивается постфактум. Например, до 30 апреля 2022 года нужно подать декларацию на прибыль, полученную физлицом в 2021 году.
Можно ли подать 3-НДФЛ через Госуслуги
На портале Госуслуги действительно есть раздел приема налоговых деклараций. Но по факту там размещается только руководство пользователя, то есть дается инструкция по возможным вариантам представления отчетности. Сама же налоговая декларация формируется инструментами ФНС.
Обратите внимание, что на Госуслугах сразу указано, что для отправки декларации удаленно нужна квалифицированная подпись. Если ее нет, отправить документ в электронном виде невозможно.
Какие варианты формирования 3-НДФЛ предложены на Госуслугах:
Так что, сформировать и подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги невозможно. Портал только предоставляет информационную помощь и направляет налогоплательщика на нужный ему раздел. То есть просто координирует действия. А вот само удаленное составление документа проходит через сервисы ФНС.
Программа “Декларация”
Если вам нужно просто заполнить декларацию, но не отправить ее дистанционно в ФНС, тогда можете воспользоваться специальной программой “Декларация”. Ее можете скачать с этой страницы, необходимый файл — “Программа установки”.
После скачивания на компьютер откроется мастер установки. Нужно разрешить ему установку, согласившись с условиями. Это занимает около 5 минут. После можно открывать программу и формировать 3-НДФЛ.
Сначала гражданин заполняет сведения о себе. Это делается в разделе “Сведения о декларанте”.
Далее нужно заполнить раздел “Полученные доходы”. Для указания нового нужно нажать “+” и заполнить информацию по данному источнику.
Перейти во вкладку формирования налоговой декларации, отметить там 3-НДФЛ, указать вид налогоплательщика.
После заполнения всех разделов необходимо сформировать документ, после вывести его на печать. Если дома нет принтера, можно скачать декларацию на флеш-карту и после распечатать ее в пунктах услуг. Далее документ можно отправить в ФНС почтой заказным письмом или посетить лично отделение Налоговой (записаться можно через Госуслуги).
Благодаря этому сервису гражданам не нужно тратить деньги на услуги компаний или отдельных бухгалтеров, которые за плату помогают формировать 3-НДФЛ. Любой желающий может скачать программу, внести в нее данные и после распечатать верно составленный документ, готовый для подачи в ФНС.
Программа “Налогоплательщик ЮЛ”
Если вы хотите и заполнить декларацию онлайн, и отправить ее налоговой службе дистанционно, вам нужна другая программа. При выборе такого способа подачи декларации 3-НДФЛ на Госуслугах гражданин переадресовывается на страницу сайта ФНС, где можно скачать программу “Налогоплательщик ЮЛ”. Вот эта страница.
Это уже более расширенный инструмент для формирования различных видов отчетности, в том числе 3-НДФЛ. После установки открывается программа, где в нашем случае нужно выбрать пункт “3-НДФЛ и 4-НДФЛ”:
Заходите в раздел, нажимаете кнопку “Создать”. Выходит перечень доступных к созданию документов, открываете нужную вам декларацию. Если гражданин пользуется программой впервые, ему нужно заполнить сведения о себе. Если не впервые, система автоматически подтянет нужные данные.
Система формирует налоговую декларацию в формате Excel. Необходимо скачать ее и сохранить.
Следующий шаг — подача этой налоговой декларации дистанционно. Вот здесь и можно воспользоваться порталом Государственных услуг.
Подача готовой 3-НДФЛ на Госуслугах
Документ готов, теперь его можно направить в ФНС, воспользовавшись сайтом Госуслуги. Для этого нужно зайти в раздел подачи налоговой декларации 3-НДФЛ, выбрать вариант дистанционного отправления документа. Откроется страница, куда нужно прикрепить выгруженный из программы “Налогоплательщик ЮЛ” файл:
После гражданин нажимает на кнопку “Перейти к подписанию формы”, и далее откроется окно для заверения декларации своей электронной цифровой подписью. Если ее нет, подать декларацию 3-НДФЛ таким способом будет невозможно: нужно либо отправлять в ФНС письмо, либо посетить отделение лично.
Если подавать декларации планируете часто, лучше обзавестись ЭЦП. Ее можно оформить бесплатно в МФЦ. В течение рабочего дня гражданин получит учетные данные.
Частые вопросы
Источники:
Комментарии: 2
Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн
Если в течение года вы получили незадекларированный доход, то обязаны отчитаться перед налоговой до 30 апреля следующего года.
Например, вы сдали квартиру в аренду, выиграли в лотерею или подрабатывали извозом. Вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ о полученных доходах. Кроме этого, декларацию подают, если хотят получить налоговый вычет.
В обоих случаях удобнее воспользоваться онлайн-сервисом на официальном сайте ФНС. Рассказываем, как подготовиться к подаче декларации и заполнить документ онлайн.
Декларацию 3-НДФЛ можно заполнить и подать на сайте налоговой. Для этого вам нужно получить доступ к личному кабинету. Есть три способа, как это сделать.
Войти через Госуслуги. Для входа в личный кабинет используют логин и пароль портала Госуслуг. Услуга доступна для пользователей с подтвержденной учетной записью.
Использовать электронную подпись. Для регистрации нужна квалифицированная электронная подпись. Ее получают в аккредитованном удостоверяющем центре. Подать заявку на изготовление можно онлайн, а за ключом электронной подписи нужно приехать лично. Электронная подпись для физических лиц стоит от 1500 ₽.
Чтобы заполнить и подать 3-НДФЛ на сайте налоговой, нужна электронная подпись. Для этого подойдет неквалифицированная ЭП, которую можно получить бесплатно. На сайте nalog.ru перейдите в профиль и с помощью стрелки вправо пролистайте до вкладки «Получить ЭП». Выберите, где будете хранить подпись, задайте пароль и нажмите «Отправить запрос».
Налоговики рекомендуют хранить электронную подпись в облаке ФНС, но если сомневаетесь в безопасности портала, можете скачать ЭП на компьютер. Подпись будет готова в течение суток. Если в следующий раз нажмете на вкладку «Получить ЭП», то увидите надпись «Сертификат успешно получен».
В личном кабинете на сайте nalog.ru нажмите значок «Жизненные ситуации». Выберите «Подать декларацию З-НДФЛ», а затем — «Заполнить онлайн».
Интерфейс онлайн-декларации разделен на пять блоков. Последовательно заполняете каждый блок и нажимаете «Далее». Если нужно исправить информацию в предыдущем блоке, нажмите «Назад». Напротив каждой строки есть подсказки — чтобы их посмотреть, кликните на значок вопроса.
Шаг 1 — заполнить блок «Данные». В блоке укажите год, за который вы подаете декларацию, и налоговое резидентство. Резидентами считаются граждане, которые находятся на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение года.
Действует правило: за один год — одна 3-НДФЛ, засчитывают только окончательный вариант. Графа «Вы впервые подаете декларацию за выбранный год?» сделана для тех, кто уже отправил декларацию ранее, но хочет что-то исправить или добавить. Для заполнения уточненной декларации 3-НДФЛ, выберите «Нет» и укажите порядковый номер: 1 — для первой уточненки, 2 — для второй и так далее.
Пример
Вы получили доход от продажи квартиры. Выберите графу «Физическое лицо или иной источник» —> В поле «ФИО/Наименование» напишите имя покупателя —> затем выберите нужный код из выпадающего списка: 1510 — продажа недвижимого имущества (квартиры, комнаты, дома, садового домика и земельного участка).
Шаг 3 и 4 — заполнить блоки о налоговых вычетах. Налоговые вычеты — это сумма, на которую можно снизить размер дохода. Например, ваш годовой доход от сдачи квартиры 240 000 ₽. Но у вас есть право на социальный вычет — за обучение в вузе вы заплатили 90 000 ₽. Значит, ваш налогооблагаемый доход: 240 000 — 90 000 = 150 000 ₽.
Закон устанавливает лимиты на размер вычетов, то есть определяет максимальную сумму расходов, по которой можно получить налоговый вычет. По социальным вычетам лимит составляет 120 000 ₽, по имущественным — 2 000 000 ₽, по процентам за ипотеку — 3 000 000 ₽. Чтобы указать вычеты, отметьте нужные пункты. Можно выбрать несколько вычетов сразу. На следующей вкладке укажите сумму расходов по вычету.