как проверить работодателя на отчисление налогов работника через госуслуги
Информация о перечисляемых работодателем страховых взносах – в Личном кабинете гражданина на сайте ПФР
Что делать, если Вы сомневаетесь, что работодатель в полном объеме уплачивает за Вас страховые взносы? Узнать сведения о стаже, заработке и отчисляемых работодателем страховых взносах можно из выписки о состоянии индивидуального лицевого счёта, который ведёт Отделение Пенсионного фонда на основании номера СНИЛС.
На индивидуальном лицевом счёте каждого гражданина содержится информация о периодах трудовой деятельности, местах работы, о количестве пенсионных коэффициентов, о размере начисленных работодателями страховых взносов, которой располагает ПФР. Эти сведения в дальнейшем будут необходимы для назначения страховой пенсии, поэтому важна их полнота и достоверность.
Получать такую выписку рекомендуется хотя бы раз в год для контроля своих сбережений в счет будущей пенсии. Быстрее всего это сделать через сайт ПФР www.pfrf.ru в Личном кабинете гражданина, где есть функция формирования и печати извещения о состоянии индивидуального лицевого счета, или с помощью Портала государственных услуг. Для входа в Личный кабинет гражданина нужно использовать логин и пароль для сайта госуслуг. Напоминаем, что все клиентские службы ПФР Архангельской области регистрируют граждан на Портале госуслуг, подтверждают учётную запись и выдают простую электронную подпись для работы на портале gosuslugi.ru.
Также за выпиской можно обратиться в территориальный орган ПФР по месту жительства или в многофункциональные центры оказания государственных и муниципальных услуг.
Если гражданин считает, что какие-либо сведения не учтены или учтены на его индивидуальном лицевом счёте в ПФР не полностью, у него появляется возможность заблаговременно обратиться к работодателю для уточнения данных и представить их в ПФР.
Как узнать, перечисляет ли за вас работодатель налоги и взносы
Какие налоги и взносы должен перечислить работодатель?
На работодателе лежит обязанность удержания и перечисления за работников налога на доходы физических лиц и взносов в несколько фондов: ПФР, ФСС, ФОМС.
Ставка НДФЛ в 2021 г. составляет от 13% до 15% в зависимости от уровня зарплаты; для нерезидентов РФ она составляет 30%. Прогрессивная ставка НДФЛ введена с 1 января 2021 г. (закон от 23.11.2020 № 372-ФЗ).
Ставки взносов в фонды следующие:
Например, если оклад по трудовому договору составляет 20 000 руб. в месяц, работодатель обязан перечислить:
20 000 х 13 % = 2 600 руб. (НДФЛ)
На руки работник получит:
Сумма взносов в фонды ежемесячно составит:
20 000 х 5,1 % = 1 020 руб. (ОМС)
20 000 х 22 % = 4 400 руб. (ПФР)
20 000 х 2,9 % = 580 руб. (ФСС)
20 000 х 0,2 % = 40 руб. («травматизм»)
Итого в месяц за работника работодатель перечислит из собственных средств 6 040 руб.
НДФЛ перечисляется в бюджет в день выплаты зарплаты (п. 4 ст. 226 НК РКФ), платежи в фонды уплачиваются до 15-го числа месяца, следующего за месяцем выплаты зарплаты.
Как и где узнать, перечислены ли налоги и взносы?
Проверить свою налоговую задолженность (в т.ч. и задолженность по НДФЛ) можно на сайте ФНС РФ в своем Личном кабинете налогоплательщика.
Для этого необходимо перейти в подраздел «Сервисы и госуслуги» и войти в «Личный кабинет для физических лиц».
В Личном кабинете отражается вся налоговая история физлица, включая сведения о доходах и НДФЛ, поданные работодателем за последние 3 года.
Для входа потребуется логин (ИНН) и пароль. Также можно войти с помощью электронной подписи.
Также проверить уплату НДФЛ можно на портале «Госуслуг», выбрав услугу «Проверка налоговых задолженностей». Проверка проводится по ИНН и фамилии физлица.
Проверить перечисление взносов в ПФР можно, сформировав выписку со своего индивидуального счета. Запросить ее можно:
Для этого в кабинетах предусмотрена услуга «Заказать справку о состоянии счета». Получить выписку можно непосредственно в кабинете или отравив ее на свой e-mail.
На портале «Госуслуги» следует запросить «Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР».
Для получения извещения также потребуется авторизоваться на портале.
При отсутствии налогов и взносов следует сначала обратиться к работодателю за разъяснениями (возможно, работник не оформлен в штате и работает неофициально, либо бухгалтер не перечислил взносы по ошибке). В случае необходимости следует обратиться с жалобой в отделение ПФР, налоговую инспекцию или прокуратуру. В этом случае работодателю грозит штраф.
Как быть, если работодатель скрыл от налоговой и пенсионного фонда факт работы работником, рассказали представители онлайн инспекции. Смотрите подробный ответ в системе КонсультантПлюс, получив пробный доступ к системе бесплатно.
Подробнее об обязанностях работодателя по уплате налогов узнайте в нашей рубрике «Уплата налогов (взносов)».
Как проверить работодателя на отчисление налогов работника через госуслуги
Как работодатель уходит от ответственности
Если вы работаете без трудового договора, работодатель точно не отчисляет за вас деньги в Пенсионный фонд. Но бывает и так: у вас есть и договор, и запись в трудовой книжке, а отчислений в фонд все равно нет.
Если вы работаете у индивидуального предпринимателя, и у него нет бухгалтера, он может даже не знать, что должен отчислять деньги в Пенсионный фонд. Он может думать, что достаточно платить налоги и пенсионные отчисления лично за себя.
Выяснить, отчисляет ли работодатель деньги в Пенсионный фонд, нужно как можно скорее. По Трудовому Кодексу (ст.392), вы можете обратиться в суд в течение 3 месяцев со дня, когда узнали или должны были узнать о нарушении своих прав.
Если все выяснится слишком поздно, вы не сможете потребовать компенсации через суд.
Вариант №1: узнайте через интернет
Проверить свой пенсионный счет можно на портале госуслуг. Если вы никогда раньше не получали госуслуги через интернет, сначала нужно зарегистрироваться: зайдите на сайт, укажите имя, электронную почту и телефон. А потом — паспортные данные и номер СНИЛС. После проверки вам на телефон или почту придет уведомление.
Еще нужно будет сходить в один из центров подтверждения, чтобы там проверили вашу личность. Эта формальность должна вас защитить от мошенников. После этого зайдите на сайт, выберите «Проверку пенсионного счета» и сразу увидите выписку.
Вариант №2: узнайте в Пенсионном фонде
Раз в год Пенсионный фонд рассылает письма, в которых указаны отчисления за прошлый год.
Вариант №3: узнайте у работодателя
Крупные компании каждый месяц выдают работникам выписку. В ней указаны все данные: оклад, премиальные, отпускные, командировочные, а также НДФЛ и отчисления в Пенсионный фонд.
Если вы не получаете такую выписку, то можете попросить в бухгалтерии справку о перечислениях в Пенсионный фонд. Но, если работодатель сознательно уклоняется от выплат, из-за вашего любопытства он попробует усложнить вам жизнь. Например, уволит задним числом. Доказывать свою правоту в суде будет сложнее. Поэтому лучше проверьте состояние своего пенсионного счета у государства.
Если у вас отличные отношения с работодателям и вы ему доверяете — здорово. Но все же лучше хотя бы раз в три месяца проверять, все ли хорошо с пенсионными отчислениями.
Как минимум — на случай, если в расчеты бухгалтерии закралась ошибка.
Инструкция: как заказать справку 2-НДФЛ через Госуслуги
Заказать справку 2-НДФЛ через Госуслуги:
Справку 2-НДФЛ отменили с 2021 года
С 01.01.2021 действует новый документ о доходах вместо 2-НДФЛ, прежнюю справку упразднили. Начиная с 2021 года, сведения о заработной плате и суммах налога физлица для ИФНС налоговые агенты предоставляют в виде приложения в составе годового расчета 6-НДФЛ. Работникам на руки выдают «Справку о доходах и суммах налога физического лица». Формат и порядок заполнения обоих новых бланков утверждены приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753.
С этой даты стал возможен запрос 2-НДФЛ в ФНС через Госуслуги — для этого необходимо иметь официальный налогооблагаемый доход и авторизоваться в системе.
Для чего нужна информация о зарплате и уплаченных налогах
Сведения о полученных доходах, чаще всего это заработная плата, гражданам требуются в различных ситуациях:
Некоторые инстанции в 2021 году самостоятельно взаимодействуют с налоговой службой и способны самостоятельно запросить необходимую информацию для налоговиков, но у кредитных организаций такой возможности чаще всего нет, и будущему заемщику приходится выяснять, как посмотреть справку 2-НДФЛ в Госуслугах.
Можно ли получить сведения о зарплате онлайн
Еще недавно документ о доходах и удержанном с них налоге выдавали только работодатели. Сейчас они продолжают это делать. Но так как информация оцифрована и собрана в единый реестр, налоговые органы тоже получили возможность формировать документы о заработной плате для налогоплательщиков. Но только за тот период, за который уже получили информацию от налогового агента-работодателя. Срок направления данных по каждому налогоплательщику за год — до 1 марта следующего года.
Инструкция по получению сведений на портале госуслуг
Алгоритм оформления данных о зарплате через Госуслуги или напрямую через сайт ФНС России простой — необходимо иметь подтвержденный аккаунт на Госуслугах. Далее в разделе «Органы власти» выбираем ФНС России.
В предложенном меню находим опцию «Сведения о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ».
Система предложит проверить введенные личные данные. После этого жмем на кнопку «Подать заявление».
После отправки заявления ему присвоят номер и предложат ожидать результат, сколько ждать справку 2-НДФЛ через Госуслуги, в системе не указано, но данные формируются в течение 15 минут. Если у ФНС нет информации за запрашиваемый период, в формировании данных откажут.
В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС алгоритм похожий. Авторизоваться там разрешается через Госуслуги — под полями для ИНН и пароля есть ссылка «Войти через Госуслуги (ЕСИА)». Рассмотрим порядок действий пошагово:
Срок изготовления данных о зарплате
Работодатель по требованию работника изготовит сведения о доходах в течение 3 рабочих дней, сколько делается справка 2-НДФЛ через Госуслуги — в течение одного часа с момента подачи заявки. Получить данные через Госуслуги в электронном виде проще и быстрее, чем ожидать изготовления бумажного бланка. Но только за прошлые отчетные периоды. Сведения за текущий календарный год оформляет только работодатель.
Имеет ли юридическую силу справка, полученная на Госуслугах
Справка, подписанная усиленной ЭЦП специалиста ФНС, имеет юридическую силу, аналогичную бумажной. Файл без подписи такой силы не имеет.
Файл со справкой, подписанной ЭПЦ, можно прикрепить к налоговой декларации при получении вычета или отправить в банк для оформления кредита. Без подписи файл пригодится только для справочной информации самому налогоплательщику.
Справка 2-НДФЛ через Госуслуги
Справка 2-НДФЛ — документ, который часто требуется гражданам для подтверждения доходов. Обычно это нужно для оформления пособий, получения льгот, налоговых вычетов, оформления кредитов. Можно заказать документ через бухгалтерию работодателя, а можно запросить его через Госуслуги.
Заказать справку 2-НДФЛ через Госуслуги можно только на самого себя. На других граждан, даже если они — члены семьи, документ запросить невозможно. Прежде чем приступать к заказу, внимательно изучите важную информацию. Не всем подходит такой вариант получения справки о доходах. Все подробности — на Бробанк.ру.
Важный момент
Если вы планируете заказать 2-НДФЛ через Госуслуги, обратите внимание на то, какую информацию она будет содержать. Далеко не всегда в ней будет то, что вам нужно в данный момент.
Все дело в схеме предоставления данных работодателем. Именно он делает расчет налога с заработка работника, ежемесячно делая вычеты. Но в саму налоговую службу отчеты передаются не сразу.
Справка 2-НДФЛ попадает в Госуслуги путем обмена данных между порталом и Налоговой службой. По факт услугу предоставляет именно ФНС, Госуслуги — просто площадка для получения сведений гражданином.
Работодатели по закону передают сведения о налогах, уплаченных за физическое лицо, только раз в год. То есть сам налог вычитается с каждого поступления на зарплатный счет, а в ФНС информация поступает разом за весь год. Соответственно, и на портал Госуслуг сведения подаются аналогично.
Налоговые агенты, то есть работодатели, отчитываются перед ФНС по итогу прошедшего года. То есть в 2021 году вы можете заказать 2-НДФЛ через Госуслуги или личный кабинет на сайте ФНС только на 2020 год.
Обобщим важную информацию:
Если справка 2-НДФЛ нужна за последние месяцы, лучше воспользоваться другим каналом ее получения — обратиться к работодателю. На Госуслугах вы получите документ только за прошлый год.
Как заказать справку 2-НДФЛ Госуслуги
Если вас устраивает тот факт, что сведения в справке будут отражаться только за прошедший полный год, можете заходить в систему и подавать заявление на предоставление 2-НДФЛ. Процедура предельно простая, состоит из пары шагов.
Чаще всего такой расклад по срокам актуален для граждан, которые занимаются оформлением налогового вычета. Как раз можно оформить вычет за конкретный год или годы, предоставив ФНС справку 2-НДФЛ и сопутствующие документы.
Порядок действий:
1. Заказ возможен только с аккаунта с подтвержденными данными. Заходите в систему, вводите в поиск “”заказать 2 НДФЛ” (именно с пробелом), система тут же выдаст ссылку на страницу оказания услуги:
2. Откроется информация по услуге с ее описанием и стоимостью. Заказ 2-НДФЛ через Госуслуги проводится бесплатно. После ознакомления с информацией нажимаете на кнопку “Получить услугу”:
3. Появится страница, где уже будут внесены данные гражданина, взятые из его аккаунта на Госуслугах. Если необходимо, нужно указать ИНН. Также заявитель выбирает год, за который желает получить справку о доходах. После нажимает кнопку “Подать заявление”.
4. После этого заявление сразу автоматически перенаправляется в ФНС. Все уведомления о ходе заявления будут поступать на указанную гражданином электронную почту, а также дублироваться в личном кабинете. Во вкладке “история” можно просматривать ход обращения.
Обмен информацией проходит оперативно, часто буквально через пару минут появляется информация. Готовая справка 2-НДФЛ появится в личном кабинете на сайте Госуслуг. Ее можно скачать и передать необходимым ведомствам.
Заказ справки 2-НДФЛ через Госуслуги возможен только за 5 последних лет, за каждый год делается отдельный заказ. Если за выбранный год сведений об НДФЛ в базе ФНС нет, в оказании услуги будет отказано — придет соответствующее оповещение.
Если нужна справка за последние месяцы
Часто справка 2-НДФЛ нужна за последний период. Например, за последние 3, 6, 12 месяцев. В этом случае документ, заказанный на портале государственных услуг, будет неактуальным. Например, при оформлении кредита банк просит справку за последние полгода. Если обратиться в соцслужбу за оформлением пособия, там тоже попросят справку за последние месяцы или год.
В этом случае за документом лучше обратиться к работодателю, который и рассчитывает НДФЛ, и платит его за работника, предоставляя отчетность ФНС по итогу года. Как раз у работодателя есть сведения об уплаченном НДФЛ и о заработке сотрудника за любой период, когда он был трудоустроен.
На деле документ заказывается просто, необходимо обратиться в бухгалтерию, составить заявление. У каждой организации свой алгоритм действий. В одной нужно лично обращаться к бухгалтеру, в другой можно подать заявление дистанционно, например, если место работы и бухгалтерия находятся далеко друг от друга.
В зависимости от способа обращения работник получит справку 2-НДФЛ сразу или в течение нескольких дней. Документ простой, бухгалтер просто указывает в программе период, система выдает документ. Остается его распечатать и заверить.
Предварительно узнайте у того, кто запрашивает справку, какой срок ее действия допустим. В одном случае это может быть месяц, в другом — 2 недели.
Если 2-НДФЛ нужна для кредита
Многие банки просят заемщиков предоставить справку о доходах вида 2-НДФЛ за последние полгода. Заказывать ее через Госуслуги неактуально, так как сведения будут неполными — банку нужны именно последние полгода.
Потенциальному заемщику нужно обращаться к работодателю и заказывать этот документ. И лучше сделать это заранее, то есть прийти в банк уже с готовой справкой. Обратите внимание, что при больших запрашиваемых суммах может требоваться дополнительное и копия трудовой книжки, заверенная работодателем.
Многие банки стали принимать в качестве доказательства уровня дохода не только 2-НФДЛ, но и онлайн-выписку со счета в ПФР, которую также можно заказать на Госуслугах. В этом документе отражается, какую сумму за какой месяц работодатель перевел за работника в ПФР. На основании этих данных появляется представление об уровне доходов.
Услуга называется — Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР:
Она указывается максимально быстро. Входите в свой аккаунт, нажимаете “Получить услугу”, и запрос тут же передается системе. В течение дня выписка будет доставлена в личный кабинет. Ее можно скачать или перенаправить на указанную банком электронную почту.
Так что, заказ справки 2-НДФЛ через Госуслуги возможен, но далеко не всегда актуален. Лучше запросить документ у работодателя или заказать выписку из ПФР.