как рассчитать налог на дом в московской области калькулятор

Рассчитать налог БЕСПЛАТНО

Теперь простым гражданам придется отдавать в десять раз больше личных денег государству. Если нет денег, чтобы оплачивать налог, власти предлагают продавать квартиру и искать более доступный вариант или снимать жилье. Конечно, принятие этого закона вызвало волнение среди простых граждан, ведь как должны оплачивать кадастровый налог пенсионеры и малоимущие граждане РФ.

УЗНАТЬ КАДАСТРОВУЮ СТОИМОСТЬ ПО НОМЕРУ ИЛИ АДРЕСУ

После определения кадастровой стоимости квартиры, участка вы можете прейти к пункту расчета налога, для этого следуйте шагам в форме, ее нужно полностью заполнить.

Расчет налога на недвижимое имущество, налог на квартиру, землю и имущество физических лиц за 2021, 2020, 2019 год.

Рассчитывать налог по кадастровой стоимости с начала 2017 года начали в 26 регионах РФ. В ближайшие пять лет планируется полный переход на такую систему налогообложения. Первыми, кто начали платить налог по новой системе стали жители Москвы, Самарской области, Татарстана, Камчатки, Вологодской области.

Если сравнивать налог БТИ и налог кадастровый, то с приходом нового, сумма налога увеличивается в десять раз. Радует одно, что подниматься налог будет постепенно. В первый год он вырастит в 2,5 раза, далее в 1,6 и 1,3, и так включительно до 2020 года.

Формула расчета кадастрового налога

Здесь следует сразу сказать, что льгота распространяется на один объект. Если у пенсионера есть вторая квартира или вторая дача, то за последующие объекты налог придется платить в полном объеме.

Видеоинструкция от Росреестра: как узнать кадастровую стоимость

Представители властей говорят, что сегодня налог еще сопоставим с суммой уплаты коммунальных услуг, а значит, сумма не так заметна и по карману людям со средним достатком. Но в 2020 году эту сумма станет равна годовой плате за коммунальные услуги, тогда людям придется задумываться над вопросом поиска нового жилья вплотную.

В связи с новым налогом на имущество, застройщики начали значительно уменьшать площадь жилых объектов.

Если налог вызывает такое недовольство, возникает вопрос, с какой целью его изменили?

Представители власти говорят, что подобная система начисления налога актуальна во всем мире. Ранее в России расчет на недвижимость исходил из остаточной стоимости, а не из рыночной. Главной целью перехода на кадастровый учет является желание прировнять оценочную стоимость жилого объекта и рыночную.

Людей продолжает волновать, насколько прозрачна такая система налогообложения и как она происходит. Оцениваться жилищный объект будет, исходя из места расположения, состояния помещения и ряда других объективных факторов, которые входят в систему рыночной оценки.

Учитывая, что стоимость недвижимости значительно падает, предпринимаются меры, которые должны защитить права граждан РФ. В противном случае им придется платить те суммы на недвижимость, которые были актуально в докризисный период.

Также граждане получили возможность обжаловать кадастровую стоимость в суде, если они посчитают, что она не соответствует действительности.

Такая процедура достаточно трудоемкая и потребует денежных затрат.

В первую очередь, необходимо обратиться в структуры, которые занимаются исчислением кадастрового расчета, если там гражданин получает отказ, необходимо подавать жалобу в суд.

В условиях спада на недвижимость должны быть предложены альтернативы такому закону, иначе человек становится заложником ситуации, ведь часто кадастровая оценка в десятки раз превышает реальную рыночную стоимость. Человек не может избавиться от недвижимости, даже сдача в аренду не способна окупить кадастровой налог.

К сожалению, когда в нашей стране принимаются непопулярные законы, власти ссылаются на опыт зарубежных коллег, однако всегда забывают о других зарплатах и пенсиях, которые получают люди в той же Европе и США.

Источник

Налоговый калькулятор: сколько придется платить за жилье

В России принят новый налог на имущество. Согласно закону муниципалитеты и города федерального значения могут устанавливать налог на недвижимость для физических лиц.

Суть нового налога: в качестве налогооблагаемой базы теперь будет применяться кадастровая стоимость квартиры, рассчитываемая независимыми оценщиками по заказу исполнительных органов субъектов РФ. Земельный налог при этом сохраняется.

Когда платить?

Новый закон вступит в силу с 1 января 2015г., однако предусмотрен пятилетний переходный период для регионов, в течение которого сумма налога будет повышаться на 20% в год. Уплата налога на имущество граждан от кадастровой стоимости начнется с 2016г., а полную сумму россияне начнут платить с 2020г.

Как рассчитать?

Налог рассчитывается для всего объекта, а владельцы платят в зависимости от их доли. Москвичи уже сейчас могут рассчитать, сколько им придется платить по налогу на имущество. Для этого департамент экономической политики и развития города создал налоговый калькулятор.

* Инвентаризационную стоимость каждый владелец видит сейчас в платежке по нынешнему налогу, а также в документах на объект недвижимости. Эта стоимость нужна для расчета разницы между текущим налогом (с инвентаризационной стоимости) и тем, что граждане будут уплачивать со второй половины 2016г. Россияне до 2020г. будут платить разницу между этими величинами.

Остальные граждане России могут также рассчитать, сколько им придется платить по новому налогу. Для этого на портале Росреестра можно запросить данные о кадастровой оценке стоимости квартиры или дома.

Как рассчитать самостоятельно?

Москвичи-собственники также могут самостоятельно рассчитать свои платежи. Ставки по налогу были приняты 14 октября 2014г.

В отношении гаражей и машино-мест, а также прочих объектов недвижимости ставки 0,1% и 0,5% соответственно.

За объекты незавершенного строительства (если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом) придется платить 0,3%. Такая же ставка в 2,0% предусмотрена в отношении объектов коммерческой недвижимости (офисы, объекты торговли, общепита и т. п.).

Законом предусмотрен налоговый вычет в размере 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м. для объектов индивидуального жилищного строительства. То есть если у вас квартира площадью 54 кв. м, то налогом будет облагаться только 34 кв. м.

Как повлияет на рынок недвижимости

Новый налог на недвижимость в большей мере скажется на владельцах дорогой недвижимости. Как ранее писала «РБК-Недвижимость», для большинства рядовых граждан, владеющих квартирами экономкласса, налоговое бремя возрастет несущественно. Однако для владельцев квартир экономкласса в центре Москвы изменения налоговой политики повлияют в большей степени. Все зависит от коэффициента (смотрите расчеты ниже).

Во многих случаях сумма налога вырастет более чем в 10 раз и даже для скромных «однушек» и «двушек» в нецентральных районах составит 5-7 тыс. руб. в год. В Москве может начаться переселение малообеспеченных граждан из центра на окраины с целью сокращения налогового бремени. В будущем люди станут более прагматично подходить к выбору квартиры и учитывать, какую им придется нести налоговую нагрузку.

Кадастровая стоимость

Сейчас, по данным правительства Москвы, кадастровая стоимость ниже рыночной на 15-20%. Однако, по мнению экспертов, в ближайшем будущем механизмы ее оценки будут отлажены и она приблизится к рыночной.

Специалисты аналитического агентства RWAY отмечают, что разница между кадастровой и рыночной стоимостью тем больше, чем дороже квартира. Для некоторых элитных объектов Москвы кадастровая стоимость может быть ниже рыночной более чем на 80%.

Также важно отметить, что инвентаризационная стоимость новостроек сегодня максимально приближена к рыночной, поэтому и увеличение налога там будет минимальным.

Расчет величины налога на основании кадастровой стоимости для разных типов квартир в Москве

СУММА НАЛОГА С УЧЕТОМ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА

Как снизить налог на имущество?

У каждого гражданина будет право обжаловать оценку кадастровой стоимости. В случае несогласия с оценкой собственники недвижимого имущества могут ее оспорить как в судебном, так и в досудебном порядке. Досудебный порядок подразумевает подачу заявления о пересмотре кадастровой стоимости в Комиссию Росреестра по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости. Такое заявление можно подать в комиссию не позднее шести месяцев от даты внесения сведений в государственный кадастр недвижимости. Если же этот срок пропущен, необходимо обратиться в суд с иском к Федеральной службе государственной регистрации, кадастра и картографии или Управлению Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по субъекту РФ.

Основания для пересмотра результатов кадастровой оценки: недостоверность сведений об объекте недвижимости, использованных при определении его кадастровой стоимости; установление в отношении объекта недвижимости его рыночной стоимости на дату, по состоянию на которую была установлена его кадастровая стоимость.

Кто заплатит больше?

По самой высокой ставке в 2% заплатят немногие. По данным компании IntermarkSavills, количество квартир с оценочной стоимостью, превышающей 300 млн руб., в Москве составляет приблизительно 1,5-2 тыс., плюс к этому ежегодно вводятся в эксплуатацию новые дома, пополняющие этот объем еще на несколько десятков. Однако их кадастровая стоимость часто намного ниже. В правительстве Москвы насчитали около 50 таких объектов в столице.

Как вырастет налоговое бремя для москвичей

Как удаленность от центра влияет на налог

К – Кремль, БК – Бульварное кольцо, СК – Садовое кольцо, ТТК – Третье транспортное кольцо

Как видно из таблицы, налоговое бремя для тех, кто живет в начале престижного западного направления, в 2,8 раза выше, чем у тех, кто поселился ближе к МКАД. На восточном же направлении разница между жителями центра и окраин превышает 3,3 раза.

Расчет суммы налога для квартиры площадью 38 кв. м по округам

ОКРУГ

СРЕДНЯЯ КАДАСТРОВАЯ СТОИМОСТЬ КВ. М

ОБЛАГАЕМАЯ БАЗА (18 КВ. М)

СТАВКА НАЛОГА

СУММА НАЛОГА

Расчет суммы налога для квартиры площадью 55 кв. м по округам

ОКРУГ

СРЕДНЯЯ КАДАСТРОВАЯ СТОИМОСТЬ КВ. М

ОБЛАГАЕМАЯ БАЗА (35 КВ. М)

СТАВКА НАЛОГА

СУММА НАЛОГА

Расчет суммы налога для квартиры площадью 80 кв. м по округам

ОКРУГ

СРЕДНЯЯ КАДАСТРОВАЯ СТОИМОСТЬ КВ. М

ОБЛАГАЕМАЯ БАЗА (60 КВ. М)

СТАВКА НАЛОГА

СУММА НАЛОГА

Расчет суммы налога для квартиры площадью 120 кв. м по округам

ОКРУГ

СРЕДНЯЯ КАДАСТРОВАЯ СТОИМОСТЬ КВ. М

ОБЛАГАЕМАЯ БАЗА (100 КВ. М)

СТАВКА НАЛОГА

СУММА НАЛОГА

Кто получит льготы?

Право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:

Сергей Велесевич
Таблицы: RWAY по данным Росреестра и данным из открытых источников, «РБК-Недвижимость», «Метриум Групп»

Источник

Калькулятор расчета налога на имущество физических лиц в Москве

Предназначен для расчета суммы налога на расположенную в Москве недвижимость (квартиры, комнаты, дома, а также другие строения и сооружения) физических лиц по правилам, действующим с 1 января 2015 года.

С помощью калькулятора вы можете рассчитать размер платежа по налогу за 2015-2019 годы с учетом понижающих коэффициентов, применяющихся в этот период.

Подробно изучить требования к уплате налога можно в гл. 32 НК РФ. Расчет производится в соответствии с налоговыми ставками, установленными в Законе г. Москвы от 19 ноября 2014 г. № 51 «О налоге на имущество физических лиц».

Расчет имеет информационный характер и не может являться основанием для совершения юридически значимых действий.

Для корректного отображения данной страницы требуется проигрыватель Flash Player версии 10.3.0 или новее.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Правила использования портала.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, info@garant.ru.

8-800-200-88-88
(бесплатный междугородный звонок)

Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), editor@garant.ru

Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), adv@garant.ru. Реклама на портале. Медиакит

Если вы заметили опечатку в тексте,
выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Источник

Расчет и оплата имущественного налога по кадастровой стоимости

Где получить налоговое уведомление. Как правильно уплачивать налог на недвижимость. Льготы по кадастровому налогу. Сроки пересчета налога. Что будет, если не выплатить имущественный налог вовремя.

Содержание

Переход начисления имущественного налога по недвижимости физлиц с инвентаризационной на кадастровую стоимость начат в 2015 году с 28 субъектов РФ. Постепенно новый формат налогового расчета распространялся в большинстве регионов России, а с 2020 года будет применяться в Российской Федерации повсеместно.

Разница между инвентаризационной и кадастровой оценками – первую стоимость определяет БТИ в зависимости от степени износа недвижимого объекта и его изначальной (при постройке) себестоимости. Величина кадастровой цены зависит от коммерческих данных – сегмента недвижимости и ее расположения. Поэтому по кадастру стоимость в несколько раз выше, чем по расчету инвентаризации.

Рассматриваемый в статье имущественный налог с физлиц является местным налоговым сбором, вводимым в границах определенного субъекта РФ. По условиям Налогового кодекса, его вступление в силу начинается с принятия местной исполнительной властью соответствующего законодательного акта.

Кроме льготных категорий граждан все физлица, являющиеся правообладателями недвижимости (ст.401 Налогового кодекса), должны выплачивать имущественный налог. В первоначальной версии закона было нормировано поэтапное увеличение налоговой ставки, однако в действительности бремя выплат на налогоплательщиков резко возросло. Были отмечены частые случаи очевидного завышения кадастровой цены в сравнении с рыночной стоимостью налогооблагаемых объектов недвижимости.

Тогда был принят закон, изменяющий расчетный коэффициент налога на уровне до 60% от утвержденной ставки, достигнуть которой налог должен в 2020 году. Но учитывая, что пересмотр кадастровой стоимости в большинстве регионов РФ допускается лишь однократно за три года, ее рост все же составит до 10% в год.

В налоговое законодательство введена возможность пересмотра налоговой суммы, если собственник недвижимости сочтет ее неоправданно высокой. Отметим, что при одобрении уменьшения кадастровой цены недвижимого объекта допустимо также добиться снижения налоговых платежей, внесенных прошлыми годами.

Государственная оценка по кадастру

Система кадастровой госоценки, применяемая ко всем недвижимым объектам по территории РФ, введена в 2017 году. Одновременно создан институт государственных оценщиков, заменивший независимых экспертов кадастровой цены.

Эта мера должна снизить количество «кадастровых» ошибок, ранее вызывавших искусственное завышение стоимости. В переходном периоде, истекающем в начале 2020 года, оценку кадастровой цены допускается заказывать у частных специалистов.

Ставки имущественного налога

Размеры налоговых ставок на недвижимое имущество физлиц различны. Их величина зависит как от кадастровой цены, так и от назначения налогооблагаемой недвижимости. К примеру, с квартир кадастровой стоимостью до 10 млн. руб. взымается налог по 0,1% ставке. Квартиры с оценкой по кадастру в диапазоне 10-20 млн. руб. облагаются уже по ставке 0,15%, а оцененные в 20-50 млн. руб. – по 0,2% ставке. К жилому имуществу с кадастровой ценой 50-300 млн. руб. применяется максимальная налоговая ставка в 0,3%.

Для нежилых помещений (включая апартаменты) диапазон налоговой ставки составляет 0,5-2,0%. К подобной недвижимой собственности физлиц вычеты по площади не применяются. Также высокая ставка налогообложения установлена для апартаментов в зданиях, свыше 20% площадей которых находятся в коммерческом использовании (имеются офисы, магазины или, например, рестораны).

Наши риэлторы учитывают этот «имущественно-налоговый» нюанс при подборе апартаментов, других нежилых помещений под нужды заказчиков.

Льготы по имущественному налогообложению

Законом определены льготные категории физлиц, полностью освобожденные от выплат имущественного налога. В частности пенсионеры и, к примеру, инвалиды вправе не платить налога на одну квартиру и один дом, им принадлежащие. При этом прочие принадлежащие льготникам объекты недвижимости подлежат налогообложению.

Также у некоторых льготных категорий граждан (ст.407 Налогового кодекса) имеется право сокращения земельного налога, если:

Льготами по имущественному налогу может воспользоваться индивидуальный предприниматель, сдающий квартиру в аренду и пользующийся льготными режимами налогообложения – УСН или патентом.

Предпринимателям, подпадающим под условия льготных категорий по имущественному налогу, необходимо истребовать льготу путем заявления в ФНС. Следует описать используемый налоговый режим, указать свою жилплощадь и помещения, используемые в прочих личных целях, сопроводить заявление документами с подтверждением действующего договора аренды.

Удобнее направлять заявление с соответствующими приложениями, пользуясь личным кабинетом на сайте ФСН (nalog.ru). При действительности сведений, налог будет пересчитан (даже начисленный) или полностью снят с гражданина.

Как происходит перерасчет и возврат налога

По закону (п.7 ст.78 Налогового кодекса) ФНС рассматривает от граждан заявления, направленные с целью зачета или возврата налога, в трехлетний срок от даты уплаты налога (не позже). Также возможность возврата или зачета налога допускается законом (п.2.1. ст.52 Налогового кодекса) только за трехлетний налоговый период, предшествующий году поступления физлицу уведомления с перерасчетом. Т.е. в 2020 году получение налогового перерасчета за 2016 год полностью невозможно.

Если переоценка кадастровой стоимости объекта будет планово выполняться в следующем году, то на старую цену следует заявить оспаривание в текущем году. Нельзя оспорить прежнюю кадастровую цену после внесения новой оценки в ЕГРН (ст.403 Налогового кодекса).

Получение налогового уведомления

Наиболее удобно, повторимся, воспользоваться электронным форматом получения уведомления, создав аккаунт налогоплательщика (личный кабинет) на сайте ФНС. Однако если вы предпочитаете бумажный вариант уведомлений, то учтите – после оформления личного кабинета уведомления по почте России высылаться вам более не будут.

Налоговый вычет в уведомлении об имущественном налоге будет уже рассчитан. Но в случае распространения на гражданина (налогоплательщика) особых льгот, ему следует заявить их в ФНС дополнительно. И лучше разобраться с применением льгот до 1 ноября каждого года.

Обратите внимание: налог на имущество следует выплатить не позднее 1 декабря (т.е. в ноябре максимум). Кроме того, оплату имущественного налога следует осуществлять по местонахождению жилой собственности – условие, действующее и для россиян, и для иностранных правообладателей (ст.409 Налогового кодекса).

Калькулятор расчета земельного и имущественного налога физлиц

Что будет за неуплату имущественного налога

При неисполнении налогоплательщиком обязанностей своевременной и надлежащей уплаты налоговой суммы, ФНС вправе известить его официальным требованием с исполнением за 8 дней, если не указан более продолжительный срок (п.4 ст.69 Налогового кодекса).

Игнорирование своевременной выплаты имущественного налога влечет негативные последствия для физлица. Просрочка окончательной даты внесения налогового сбора вызовет применение пени установленного законом размера (ст.75 Налогового кодекса). В частности, пеня рассчитывается так: 1/300 от учетной ставки, определенной Центробанком (на ноябрь 2019-го – 6,5%/300 = 0,021% ежедневно).

Кроме ежесуточной пени нерадивый налогоплательщик может получить 20% штраф от невыплаченного налога (п.1 ст.122 Налогового кодекса).

Взыскание суммы налоговой задолженности свыше 3000 руб., а также пени и штрафа по факту просрочки после получения требования ФНС, будет осуществляться судебным порядком в шестимесячный период от даты истечения срока внесения налоговой выплаты (п.1 и п.2 ст.48 Налогового кодекса).

Для физлиц с 2019 года установлен новый формат оплаты налога – единый налоговый платеж (ст.45.1 Налогового кодекса). Согласно этой норме, физлицо вправе вносить в ФНС некоторую сумму под оплату имущественного налога заранее, до поступления уведомления. Эти средства будут зачтены налоговиками в счет налоговой выплаты самостоятельно, без внесения налогоплательщиком специального заявления.

Отметим, что налоговые обязанности гражданина не могут быть отчуждены или переданы другому физлицу – каждый правообладатель несет личную ответственность за выплату налоговых сумм вовремя. Лишь внимательное исполнение обязанностей по налоговым платежам позволит избежать лишних затрат (пени, штрафы) и сохранять статус добросовестного налогоплательщика.

Вопрос-ответ (0)

Задать вопрос

Ваш вопрос принят. Мы постараемся ответить на него в ближайшее время.

Источник