как разместить минусовые акты в еис
Разъяснен порядок размещения в реестре контрактов информации о результатах исполнения контракта
 |
| ufabizphoto / Depositphotos.com |
В подготовленном представителями Минфина России Письме от 14 июля 2020 г. № 24-03-08/61316, в частности, отмечается, что в соответствии с подп. «к» п. 2 Правил ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками (далее – Правила) в реестр контрактов включается информация об исполнении контракта (отдельного этапа исполнения контракта), в том числе информация о количестве поставленного товара, об объеме выполненной работы, оказанной услуги, о стоимости исполненных обязательств (об оплате контракта, отдельного этапа исполнения контракта).
Следовательно, заказчик в течение 5 рабочих дней со дня полного исполнения сторонами контракта своих обязательств, предусмотренных контрактом (отдельным этапом исполнения контракта) по приемке поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги и оплате контракта (отдельного этапа исполнения контракта), размещает в реестре контрактов указанную информацию в порядке, предусмотренном Правилами.
При этом согласно подп. «н» п. 2 Правил в реестр контрактов включается документ о приемке (в случае принятия решения о приемке поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги).
Таким образом, заказчик в течение 5 рабочих дней с даты приемки поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги направляет в реестр контрактов соответствующую информацию.
Электронное актирование в ЕИС: инструкция для поставщика
С 1 января 2020 года участники закупок могут обмениваться электронными документами о приемке товаров, работ и услуг в ЕИС. Рассказываем, как сформировать, подписать и отправить такие документы заказчику.
иллюстратор — Маргарита Федосеева
Схема документооборота между поставщиком и заказчиком в ЕИС
Электронная приемка любых товаров, работ и услуг (ТРУ) в ЕИС проходит по одной схеме.
Поставщик:
Формирует первичный учетный документ, подписывает его электронной подписью (ЭП) и отправляет заказчику.
Отгружает товары или передает результаты работ или услуг.
Заказчик:
Передает поставщику бумажную расписку о получении товаров или результатов работ и услуг.
Отправляет поставщику электронное извещение о том, что он получил документ о приемке.
Проводит приемку и решает, соответствуют ли ТРУ требованиям контракта.
После этого порядок действий участников закупки отличается в зависимости от результатов приемки. Заказчик может:
При полной приемке товара:
Заказчик готовит документ о приемке в бумажном виде.
В ЕИС заполняет в передаточном документе раздел «Приемка товаров работ и услуг» и прикладывает к нему скан документа о приемке.
Подписывает передаточный документ своей ЭП и отправляет его поставщику.
Публикует документы об исполнении в реестре контрактов.
При частичной приемке:
Заказчик готовит два бумажных документа: акт о частичной приемке товаров и мотивированный отказ от приемки.
В ЕИС заполняет в передаточном документе раздел «Приемка товаров работ и услуг», прикладывает к нему сканы бумажных документов и отправляет его поставщику.
Поставщик формирует корректировочный документ, в котором указывает только те ТРУ, которые принял заказчик.
Подписывает корректировочный документ своей ЭП и отправляет его заказчику.
Заказчик отправляет поставщику уведомление о том, что получил корректировочный документ.
Проверяет этот документ и, если нет замечаний, подписывает его ЭП.
При отказе от приемки:
Заказчик готовит мотивированный отказ от приемки в бумажном виде.
В ЕИС заполняет в передаточном документе раздел «Приемка товаров работ и услуг», прикладывает к нему скан отказа от приемки и отправляет его поставщику.
Поставщик может исправить недостатки и поставить товар или сдать работы и услуги заново. В этом случае он готовит новый передаточный документ и отправляет его заказчику.
Как сформировать электронный документ о приемке
В ЕИС можно сформировать:
Чтобы создать любой из них, поставщик должен открыть нужный контракт и в контекстном меню этапа выбрать пункт «Создать первичный учетный документ».
После этого откроется форма создания документа. Некоторые поля система заполнит автоматически: она возьмет данные из контракта или единого реестра участников закупок (ЕРУЗ). Остальные сведения поставщик должен указать самостоятельно. Он заполняет пять разделов документа.
Раздел «Общая информация»
Здесь нужно указать основные сведения, например, вид документа, дату его создания и название организации поставщика.
Раздел «Контрагенты»
В этом разделе перечислены все данные о поставщике и заказчике, например:
Эти данные система заполнит автоматически и редактировать их поставщик не сможет.
Единственное исключение — адреса и банковские реквизиты поставщика и заказчика. При желании их можно исправить. Также поставщик может вручную ввести номер телефона и адрес электронной почты заказчика.
.png "как разместить минусовые акты в еис. Смотреть фото как разместить минусовые акты в еис. Смотреть картинку как разместить минусовые акты в еис. Картинка про как разместить минусовые акты в еис. Фото как разместить минусовые акты в еис")
Если товар отправляет или получает сторонняя организация, а не поставщик или заказчик, в этом разделе нужно указать сведения об этой организации. Также сюда можно добавить информацию о перевозчике.
Все данные грузоотправителя, грузополучателя и перевозчика поставщик заполняет самостоятельно.
Раздел «Товары, работы и услуги»
Здесь поставщик указывает сведения о товарах, работах или услугах (ТРУ), которые должен принять заказчик. Как и в предыдущих разделах, часть сведений заполняется автоматически, а часть — вручную, например:
| Указывается автоматически | Указывает поставщик |
|---|---|
| Название и код ТРУ | Сорт и артикул товара |
| Единица измерения | Количество |
| Цена за единицу измерения с НДС и без него | Данные таможенной декларации |
Для лекарств действуют другие правила:
| Указывается автоматически | Указывает поставщик |
|---|---|
| Название и код лекарства | Срок годности |
| Международное непатентованное наименование (МНН) | Размер оптовой надбавки |
| Торговое название, форма и дозировка | Данные таможенной декларации |
| Страна-производитель | |
| Цена за упаковку | |
| Налоговая ставка |
Раздел «Факт отгрузки»
Этот раздел доступен только при подготовке универсального передаточного документа. Здесь поставщик заполняет всю информацию об отгрузке товаров или передаче работ и услуг, в том числе:
.png "как разместить минусовые акты в еис. Смотреть фото как разместить минусовые акты в еис. Смотреть картинку как разместить минусовые акты в еис. Картинка про как разместить минусовые акты в еис. Фото как разместить минусовые акты в еис")
Раздел «Подписанты»
Здесь нужно указать имена и должности всех, кто должен подписать готовый документ. Система сама покажет список сотрудников, которые имеют на это право, поставщик должен лишь выбрать из них одного или нескольких из них.
Раздел «Подписание»
В этом разделе можно посмотреть печатную версию документа. Поставщик должен проверить, правильно ли он заполнил все сведения, и подтвердить, что документ готов к подписанию.
После того, как все ответственные сотрудники подпишут документ своей электронной подписью, система автоматически проверит его на ошибки. Если она найдет нарушения, их нужно исправить и подписать документ заново. Если нарушений нет, система отправит подписанный документ заказчику.
После этого поставщик должен распечатать готовый документ и передать его заказчику во время отгрузки товара или передачи работ и услуг.
Как исправить первичный учетный документ в ЕИС
Поставщик может редактировать передаточный документ, пока его не подпишут все ответственные сотрудники. Как только он отправит его заказчику, вносить изменения будет нельзя. В этом случае поставщику придется создать документ-исправление.
Как редактировать передаточный документ
Исправить текст основного документа можно, если он находится на стадии:
В этом случае поставщик открывает меню нужного документа и выбирает пункт «Открыть на редактирование» или «Внести изменения». Название пункта зависит от того, на какой стадии находится документ. После того как поставщик исправит все ошибки, он может подписать документ и отправить его заказчику.
Если заказчик найдет ошибки в передаточном документе, поставщику придется создать новый документ. Чтобы не тратить время на то, чтобы заново заполнить все поля, в ЕИС есть функция «Создать исправление».
В этом случае система формирует точную копию передаточного документа — документ-исправление, в котором поставщик может исправить ошибки.
Однако, в документе-исправлении можно редактировать только незначительные пункты. Поставщик не сможет изменить, например:
Также здесь нельзя добавлять или удалять ТРУ — для этого нужно использовать корректировочный документ.
Как сформировать корректировочный документ
Поставщик создает корректировочный документ, если:
Чтобы сформировать такой документ поставщик должен открыть нужный контракт и в контекстном меню этапа выбрать пункт «Создать универсальный корректировочный документ».
Система автоматически создаст копию основного передаточного документа, в которую поставщик сможет внести изменения, например
К этому документу поставщик должен приложить скан документа-основания корректировки. Например, если заказчик попросил уменьшить цену товара, нужно добавить письменную просьбу об этом.
Как передать электронные документы о приемке в налоговую
Федеральная налоговая служба (ФНС) может потребовать документы о приемке товара. Поставщик может передать электронные документы, которые сформировал на сайте ЕИС, через личный кабинет налогоплательщика.
В своем письме Казначейство и ФНС разъяснили, что все документы, которые участники закупок подписывают в ЕИС электронной подписью, равнозначны бумажным документам с рукописной подписью.
Если ФНС потребует дополнительные электронные документы, которые не подходят по формату для передачи через интернет, их можно отправить по почте. Для этого поставщик должен распечатать нужный документ с отметкой о том, что он подписан электронной подписью.
Ответим на вопросы
Электронные акты в ЕИС: как их сформировать, подписать, а также отправить заказчику
С 01.01.2020 г. участники государственных закупок получили возможность обмениваться документами в электронном формате о приемке товаров (услуг, работ) в ЕИС. Расскажем, как формировать, подписывать и отправлять заказчику такие документы.
Схема документооборота в ЕИС между заказчиком и поставщиком
Электронная приемка в ЕИС любых товаров, услуг, работ (ТУР) проходит по единой схеме.
Поставщиком:
Заказчиком:
Затем порядок действий участников госзакупки отличается в зависимости от того, каковыми оказались результаты приемки. Заказчик имеет право:
В случае полной приемки товара:
В случае частичной приемки:
В случае отказа от приемки:
Как формировать документ о приемке в электронном виде
В ЕИС есть возможность формировать:
Для создания любого из них поставщику нужно:
«Общая информация». Тут указываются основные сведения, к примеру, вид документа, дата его формирования, название поставщика.
«Контрагенты». В данном разделе перечисляется вся информация о заказчике и поставщике, к примеру, название организации, КПП, ИНН, номер свидетельства о регистрации. Эту информацию система заполняет автоматически, поэтому поставщик редактировать её не может. Единственным исключением являются адреса, а также банковские реквизиты заказчика и поставщика. Их можно исправить при желании. Также поставщик имеет возможность ввести вручную адрес электронной почты и номер телефона заказчика. При отправке либо получении товара сторонней организацией, а не заказчиком либо поставщиком в этом разделе следует указать информацию об этой организации. Сюда же можно добавить сведения о перевозчике. Данные перевозчика, грузополучателя и грузоотправителя поставщик заполняет самостоятельно.
«Товары, услуги и работы». Здесь поставщиком указываются сведения о товарах, услугах либо работах, которые обязан принять госзаказчик. Как в предыдущих разделах, часть информации заполняется в автоматическом режиме, часть заполняется вручную, к примеру:
| Указывается в автоматическом режиме | Указывается поставщиком |
|---|---|
| Единица измерения | Количество |
| Название ТРУ и их код | Артикул и сорт товара |
| Цена товара за единицу измерения с учетом НДС и без учета НДС | Данные, указанные в таможенной декларации |
Для лекарственных средств действуют иные правила:
| Указывается в автоматическом режиме | Указывается поставщиком |
|---|---|
| Название лекарства и его код | Срок годности лекарства |
| МНН (Международное непатентованное наименование | Оптовая надбавка |
| Торговое название, дозировка и форма | Данные, указанные в таможенной декларации |
| Цена за упаковку | |
| Страна-производитель | |
| Налоговая ставка |
«Факт отгрузки». Данный раздел доступен лишь при подготовке передаточного универсального документа. Здесь поставщиком заполняются все сведения об отгрузке товаров либо передаче работ (услуг), включая:
«Подписанты». Здесь следует указать имена, а также должности всех тех, кто будет подписывать уже готовый документ. Система самостоятельно покажет перечень сотрудников, имеющих на это право, а поставщик должен только выбрать одного либо нескольких из них.
«Подписание». В данном разделе можно просмотреть печатную версию документа. Поставщику следует проверить, правильно ли заполнена вся информация, а также подтвердить готовность документа к подписанию. После подписания документа всеми ответственными сотрудниками электронно-цифровой подписью система в автоматическом режиме проверит возможные ошибки. Если она установит нарушения, то их следует исправить и заново подписать документ. Если нет нарушений, то система направит подписанный документ заказчику. После этого поставщику следует распечатать документ, а затем передать его заказчику при отгрузке товара либо передаче работ (услуг).
Как в ЕИС можно исправить первичный документ учета
У поставщика есть возможность редактирования передаточного документа пока он не подписан всеми ответственными сотрудниками. Как только он будет отправлен заказчику вносить какие-либо изменения нельзя. В таком случае поставщик должен будет создать документ-исправление.
Как можно проводить редактирование передаточного документа
Текст основного документа исправить можно, если только он находится на этапе:
В этом случае поставщику следует открыть меню документа и выбрать пункт «Внести изменения» или «Открыть на редактирование». Название пункта определяется тем, на какой стадии документ находится. После исправления поставщиком всех ошибок он уже может подписать документ, а затем направить его госзаказчику.
Создание документа-исправления
Если заказчиком в передаточном документе будут найдены ошибки, то поставщик должен сформировать новый документ. Чтобы заново не заполнять поля, в ЕИС имеется опция «Создать исправление». В таком случае системой будет сформирована точная копия передаточного документа (документ-исправление), где поставщик исправит ошибки. В документе-исправлении есть возможность редактировать лишь незначительные пункты. Так, поставщик не изменит, к примеру:
Также здесь нельзя удалять либо добавлять ТУР (для этого следует использовать корректировочный документ).
Формирование корректировочного документа
Поставщиком создается корректировочный документ в случае, если:
Чтобы сформировать данный документ, поставщику следует открыть нужный контракт, а затем выбрать в меню этапа пункт «Создание универсального корректировочного документа». Система в автоматическом режиме сформирует копию основного передаточного документа, где поставщик может вносить изменения, к примеру;
К данному документу поставщику следует приложить отсканированную копию документа-основания корректировки. К примеру, если госзаказчик попросил снизить цену товара, то надо добавить об этом письменную просьбу.
Передача в налоговую электронных документов о приемке
ФНС РФ вправе потребовать приемочные документы. У поставщика имеется возможность передать сформированные на сайте ЕИС электронные документы через личный кабинет (ЛК) налогоплательщика. В письме ФНС и Казначейство РФ разъяснили следующее: все документы, подписанные участниками закупок в ЕИС электронно-цифровой подписью, равнозначны бумажным документам, имеющим рукописную подпись.
Если ФНС России затребует дополнительные документы, которые по формату не подходят для передачи через сеть интернет, то есть возможность отправить их по почте. Чтобы это сделать, поставщику следует распечатать документ, имеющий отметку о подписании электронной подписью.
Количество просмотров: 11218
Как разместить минусовые акты в еис
Мы запустили конструктор закупок по 44-ФЗ, где вы можете самостоятельно сформировать закупочную документацию с учетом требований законодательства РФ
Ответить dolgix2017 0
Ответ написан 17.10.2019 в 08:55
Надо ли размещать в ЕИС платежки, счет-фактуры по исполнению у единственного поставщика Материал взят с сайта https://razvitie.expert/forum/create
Ответить Сазонова Юлия Эксперт 2760
Ответ написан 17.10.2019 в 13:01
Надо ли размещать в ЕИС платежки, счет-фактуры по исполнению у единственного поставщика Материал взят с сайта https://razvitie.expert/forum/create
Согласно ч. 1 ст. 103 44-ФЗ в реестр контрактов не включается информация о контрактах, заключенных в соответствии с пунктами 4, 5, 23, 42, 44, 45, пунктом 46 (в части контрактов, заключаемых с физическими лицами) и пунктом 52 части 1 статьи 93 настоящего Федерального закона.
Частью 2 статьи 103 Закона о контрактной системе определен список документов и информации, подлежащих размещению в реестре контрактов, в том числе:
10) информация об исполнении контракта (отдельного этапа исполнения контракта), в том числе информация о стоимости исполненных обязательств (об оплате контракта, отдельного этапа исполнения контракта), о начислении неустоек (штрафов, пеней) в связи с ненадлежащим исполнением обязательств, предусмотренных контрактом, стороной контракта, заключение по результатам экспертизы поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги (отдельного этапа исполнения контракта) (в случае привлечения заказчиком для проведения экспертизы отдельного этапа исполнения контракта, поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги экспертов, экспертных организаций);
13) документ о приемке в случае принятия решения о приемке поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги.
Поэтому, если контракт размещен в реестре контрактов, то информацию по его исполнению размещать нужно. Сами платежные поручения размещать не обязательно, только информацию о них. Документ о приемке прикреплять нужно, причем счет-фактура не является таковым. Подтверждением приемки товара, работы, услуги могут служить товарная накладная, акт о приемке, универсальный передаточный документ (УПД), прочие документы о приемке.
Ответить dolgix2017 0
Ответ написан 18.10.2019 в 07:25
Согласно ч. 1 ст. 103 44-ФЗ в реестр контрактов не включается информация о контрактах, заключенных в соответствии с пунктами 4, 5, 23, 42, 44, 45, пунктом 46 (в части контрактов, заключаемых с физическими лицами) и пунктом 52 части 1 статьи 93 настоящего Федерального закона.
Частью 2 статьи 103 Закона о контрактной системе определен список документов и информации, подлежащих размещению в реестре контрактов, в том числе:
10) информация об исполнении контракта (отдельного этапа исполнения контракта), в том числе информация о стоимости исполненных обязательств (об оплате контракта, отдельного этапа исполнения контракта), о начислении неустоек (штрафов, пеней) в связи с ненадлежащим исполнением обязательств, предусмотренных контрактом, стороной контракта, заключение по результатам экспертизы поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги (отдельного этапа исполнения контракта) (в случае привлечения заказчиком для проведения экспертизы отдельного этапа исполнения контракта, поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги экспертов, экспертных организаций);
13) документ о приемке в случае принятия решения о приемке поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги.
Поэтому, если контракт размещен в реестре контрактов, то информацию по его исполнению размещать нужно. Сами платежные поручения размещать не обязательно, только информацию о них. Документ о приемке прикреплять нужно, причем счет-фактура не является таковым. Подтверждением приемки товара, работы, услуги могут служить товарная накладная, акт о приемке, универсальный передаточный документ (УПД), прочие документы о приемке.
Комитет ставропольского края по государственным закупкам
Заполнение сведений исполнения контрактов (РИС и ЕИС)
Указание страны происхождения
Страну происхождения теперь придется указать не только в контракте, но и во всех документах о приемке. Правило работает для контрактов на поставку товаров, которые заключили с 1 января 2020 года. По контрактам, которые заключили раньше, но продолжаете исполнять, можно указать информацию о производителе. В контрактах и документах о приемке страна должна быть указана одна и та же. Если, например, в контракте написано, что страна происхождения Россия, а в товарной накладной указан Китай, – контроль вы не пройдете.
Документы о приемке
Стандартный документ о приемке товара – это накладная. Как правило, ее сопровождают счет-фактура и счет. Но если контрагент на упрощенке, счета-фактуры не будет. Перед тем как размещать документ о приемке в ЕИС, сверьте с условиями контракта. Действительно ли документом о приемке считается только товарная накладная (ТТН) или необходимо на основе накладной составить еще и акт приемки-передачи товара. ТТН – самый популярный, но далеко не единственный документ, по которому принимают товар. Смотрите ниже, какие еще документы могут считаться документами о приемке по закону о бухучете:
– товарная накладная;
– акт о приемке товаров;
– акт о приемке товара, поступившего без счета поставщика;
– акт о приеме-передаче объекта основных средств;
– акт о приеме-передаче здания;
– акт о приеме-передаче групп объектов основных средств;
– акт о приеме-сдаче отремонтированных объектов основных средств;
– акт о приемке выполненных работ;
– акт приемки законченного строительством объекта;
– акт выполненных работ;
– универсальный передаточный документ.
Между тем, часть заказчиков указывают документ о приемке – счет-фактуру. В результате, в ЕИС неверно отражается Сумма исполненных обязательств:
Почему счет-фактура не может быть документом о приемке
Счет-фактура не предполагает двусторонней подписи, поэтому ее нельзя размещать в реестре контрактов как документ о приемке. Счет-фактура – это документ, который нужен бухгалтерии. Именно этот документ отражают в книге покупок и продаж. Для бухгалтерии счет-фактура – это первичка. А для контрактной службы важно, чтобы контракт был закрыт документом с двусторонней подписью и печатями. Это подтверждает, что стороны не имеют друг к другу претензий и товар поставлен и принят в полном объеме.
В тексте контракта обычно указывают, какой документ будет считаться документом о приемке. Но многие заказчики действуют интуитивно, не вчитываясь в условия контракта или сильно спешат.
Например, поставщик привез товар по контракту, сопроводил накладной. Но по условиям контракта документом, подтверждающим приемку, выступает не товарная накладная, а акт приемки-передачи товара. Это означает, что на базе товарной накладной необходимо составить акт приемки-передачи и подписать с двух сторон. Именно этот документ необходимо разместить в реестре контрактов, а не товарную накладную, как могло показаться вначале.
Перечень документов о приемке и информация в реестр зависят еще и от предмета контракта. Например, если у вас заключен контракт на оказание услуг, его нельзя закрыть актом выполненных работ – сведения не пройдут контроль, и вам придется все переделывать. Если вы не уверены, какой именно документ будет считаться документом о приемке, обратитесь к таблице ниже. В ней указано примерное соотношение информации и документов в реестр в зависимости от типа контракта. В третьем столбце дополнительно указан код документа по справочнику в ЕИС.
Какой документ o приемке прописать в контракте
Какие сведения направить в реестр по исполнению с кодом