как самозанятому предоставить справку о доходах в соцзащиту
Как самозанятому подтвердить доход
Как подтвердить доход самозанятому:
В 2019 году в России появился новый экспериментальный налоговый режим — налог на профессиональный доход (НПД), или, как его чаще называют, налог для самозанятых. В первой половине 2020 года плательщики НПД есть в 23 регионах. А с 01.07.2020 законами субъектов РФ этот налоговый режим может быть введен и в остальных регионах.
Самозанятые это граждане, которые самостоятельно зарабатывают себе на жизнь, не привлекая к этому работодателей или других работников. Для них Федеральным законом №422-ФЗ от 27.11.2018 предусмотрен самый щадящий налоговый режим из всех существующих на сегодня в России. Правда, существуют определенные ограничения по видам деятельности и сумме годового дохода (не более 2,4 млн рублей). В целом это самая простая и удобная форма работы для граждан. Даже зарегистрированные ИП вправе стать самозанятыми. Это снизит для них налог, избавит от отчетности и необходимости уплачивать фиксированные страховые взносы. Все это очевидные плюсы, но остаются вопросы, например где получить справку о самозанятости в случае необходимости?
Как работает НПД
Стать самозанятым гражданином очень просто: не надо никуда ходить, собирать документы, платить деньги и ждать. Достаточно установить на телефон или планшет специальное мобильное приложение «Мой налог», которое заменяет бухгалтерию, кассу, отчетность и даже банк. С его помощью учитывается прибыль и исчисляется сумма налогового сбора. Кстати, ставку приложение определяет автоматически. Всего их две:
Больше ничего платить в бюджет со своей прибыли самозанятым не нужно, а некоторые из доходов освобождены от НПД. В частности, это поступления от занятий видами деятельности, указанными в п. 70 статьи 217 Налогового кодекса РФ (няни, сиделки, репетиторы). Для этих видов деятельности до конца 2020 года предусмотрено полное освобождение от уплаты налоговых сборов («налоговые каникулы»). Также есть поступления, которые не имеют отношения к деятельности самозанятого, например:
С этих и некоторых других видов прибыли физлицо должно платить НДФЛ на общих основаниях. С остальных разрешенных видов деятельности самозанятый платит НПД. Закономерно возникает вопрос: как оформляется справка о доходах самозанятого для соцзащиты и других инстанций, если деньги поступают из разных источников и облагаются разными налогами. Ответ очевиден — таких документов несколько.
Документальное подтверждение дохода
Если самозанятый совмещает собственный бизнес с работой по найму, он является плательщиком НДФЛ. И хотя справка 2-НДФЛ для самозанятых налоговым законодательством не предусмотрена, работодатель обязан оформить ее на те доходы, с которых удержан налог. Он вправе справочно указать и доходы от самозанятости работника, но такое указание юридической силы иметь не будет.
Поэтому ФНС России в Письме №ЕД-4-20/18515 от 13.09.2019 разъяснила, как проходит подтверждение дохода самозанятого: его формируют самостоятельно в мобильном приложении «Мой налог» и в веб-кабинете «Мой налог» на сайте ФНС. Справка имеет статус официального документа, так как заверяется в электронном виде усиленной квалифицированной подписью. Этот документ должны принимать как банки, так и остальные организации и учреждения в случае их заинтересованности.
Форма справки и порядок ее получения
Как пояснили сотрудники налоговой службы, справка о доходах самозанятых лиц формируется за любой интересующий налогоплательщика период непосредственно в приложении «Мой налог» или в личном кабинете «Мой налог» на сайте ФНС России. Для этого зайдите в подраздел «Справки», выберите вид интересующего документа, период подбора данных и нажмите «Сформировать».
В июне форма (она носит название КНД 1122036) изменила внешний вид, она приведена в Письме ФНС №СД-4-3/10848 от 05.06.2019. Выглядит образец справки о самозанятости вот так:
В форму добавили разбивку полученных сумм по месяцам, а сумму налога оставили, как и раньше, сразу за весь период. Обезличенная электронная подпись органа ФНС при печати документа имеет вид штампа с уникальным номером. Налоговая служба подчеркивает, что документ, подтверждающий статус самозанятого, обязаны принимать все инстанции без исключения. Но те самозанятые граждане, которые уже сталкивались с необходимостью подтверждения заработанных сумм, советуют одновременно заказать в банке, который обслуживает расчетный счет, справку или выписку о движении средств по этому счету. Но подтвердить полученные суммы только выпиской из банка не получится.
Может ли самозанятый получить кредит
Чаще всего вопрос, как самозанятому получить справку о доходах, возникает при обращении в банк для оформления кредита, в том числе ипотеки. Бытует мнение, что самозанятым кредитов не выдают и ипотеку не оформляют, однако это не так. Банку важно, чтобы доходы у заемщика были стабильные и официальные. Регистрация статуса самозанятого является подтверждением этих двух пунктов, а справка, заверенная подписью органа ФНС, является надежным подтверждением заработка. Шансы на положительное решение по кредиту, в том числе ипотечному, вырастут, если подавать заявку в банк, где открыт счет, на который идут поступления от профессиональной деятельности. В этом случае кредитная организация сама увидит всю финансовую картину.
Как взыскать алименты с самозанятых
Еще одно место, где потребуется справка о постановке на учет самозанятого, это служба судебных приставов. Документ необходим для установления суммы и взыскания алиментов. Специалистам ФССП тоже подойдет справка о состоянии расчетов по НПД, подписанная налоговым органом. К заработку относится вся указанная в ней сумма без учета уплаченного налога. На одного ребенка в этом случае будут удерживать 25% от указанных сумм.
«Справка о доходах для самозанятых»
Через несколько месяцев после запуска экспериментального налогового режима «Налог на профессиональный доход» у пользователей возникла проблема с подтверждением доходов. Они не могли получить кредиты в банках, отчитаться в государственных органах и судах.
В июне 2019 года ФНС прокомментировала : справка о доходах для субсидии, получения займа или предоставления в ведомства оформляется по форме КНД 1122036.
В этой статье вы узнаете, как за несколько минут получить документ, где он понадобится и почему банки обязаны учитывать справку при проверке потенциальных заемщиков.
Где взять справку о доходах самозанятому
Самозанятые оформляют справку в приложении «Мой налог» или личном кабинете плательщика «Налога на профессиональный доход» за несколько минут. Посещение местной ИФНС не требуется.
Без этого документа вы не подтвердите доход и не получите, например, кредит на приобретение недвижимости или автомобиля.
Зачем подтверждать доходы
Самозанятые подтверждают доход для банковских займов. Используйте КНД 1122036 для оформления ипотеки, потребительского кредита, займа для покупки нового или подержанного автомобиля.
Если предстоит судебное заседание об определении суммы алиментов или компенсации ущерба, этот документ подойдет для предоставления судье.
Справка 2-НДФЛ для самозанятых: где взять
Федеральный закон № 422-ФЗ не запрещает совмещать трудовую деятельность и оказание услуг, выполнение работ, производство продукции на НПД. При этом самозанятым запрещено в рамках самозанятости сотрудничать с работодателем ( пункт 8 ).
Как самозанятому получить справку о доходах
Получение документа в приложении «Мой налог »:
Получение документа в личном кабинете:
В документе отображаются данные о полученных доходах за выбранный период. Если планируете оформить заем, подготовьте отчет за 1-2 года. Чем больше информации, тем быстрее кредитная организация примет решение о финансировании на выгодных для вас условиях.
Инструкция: как подтвердить самозанятость и доходы
Как подтвердить самозанятость:
Самозанятые и НПД
Самозанятое население — это граждане, которые ведут предпринимательскую деятельность без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. В основном такие коммерсанты ведут бизнес собственными силами, например реализуют сувениры ручной работы, пекут торты и пирожные на дому, оказывают услуги по ремонту в частном порядке.
Регистрация и подтверждение самозанятости дают гражданину ряд возможностей:
По сути, самозанятость — это новый фискальный режим «налог на профессиональный доход». Он не предусматривает отчетности и деклараций, но дает право на налоговые вычеты. Это легальное ведение бизнеса и возможность совмещения с основной работой.
Зачем подтверждать доходы и самозанятость
Регистрационный документ, подтверждающий статус самозанятого, потребуется в следующих случаях:
Банковское или иное кредитное учреждение не выдает займы без подтверждения места работы и доходов заемщика. А если единственный источник дохода гражданина — это самозанятость, то необходимо подтвердить статус и уровень дохода. В противном случае банк откажет в кредите, ипотеке или заемном капитале.
Участие в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ
Самозанятое население вправе участвовать в закупках, осуществляемых в рамках законов №44-ФЗ и №223-ФЗ. Причем для данной категории граждан предусмотрены существенные льготы и привилегии. Но для участия в закупках необходимо подтверждение статуса плательщика НПД.
Получение субсидии на обеспечение самозанятости в ЦЗН
Государственная программа поддержки безработных предусматривает выплату субсидии на развитие самозанятости. Величина денежных выплат регулируется на региональном уровне. После получения субсидии придется отчитаться, то есть подтвердить, что физлицо зарегистрировалось и получает доход в качестве плательщика НПД.
Региональная помощь из-за коронавируса
В субъектах РФ приняты меры по финансовой помощи самозанятому населению в период эпидемии коронавируса. Для получения выплат потребуется справка о доходах самозанятого для соцзащиты.
Величина выплат зависит от экономического положения региона страны. Например, в Ямало-Ненецком автономном округе выплата составляет 30 000 рублей, а в Ленинградской области — 7 000 рублей в период с апреля по июнь 2020 года.
Подтвердить доход самозанятого гражданина требуется и в иных ситуациях, например в суде при назначении величины алиментов или платы за причиненный ущерб. Подтверждение потребуется и для получения визы для поездки в иностранное государство.
Как получить документ, подтверждающий самозанятость
Как видим, подтверждение статуса и величины доходных поступлений для самозанятого гражданина необходимо. Как получить справку о самозанятости, куда обращаться и что для этого требуется уточняется в Письме ФНС №СД-4-3/10848 от 05.06.2019. Представители налоговой службы пояснили порядок получения и формы справок, подтверждающих регистрацию в качестве плательщика НПД. Чтобы получить документ от ФНС, следуйте инструкции:
Шаг №1. Регистрация самозанятости.
Для плательщиков НПД предусмотрен специальный сервис «Мой налог». Портал доступен в качестве приложения для смартфона или в виде личного кабинета на портале ФНС. Для получения доступа необходимо зарегистрироваться:
Подробная инструкция по регистрации самозанятого физлица в сервисе «Мой налог» размещена на официальном сайте ФНС.
Электронный сервис или приложение «Мой налог» — это единственные ресурсы, где взять справку о самозанятости, порядок получения документа о самозанятости при личном обращении в ФНС не предусмотрен.
Шаг №2. Формирование запроса.
После регистрации необходимо сформировать запрос на подтверждение статуса самозанятого гражданина. В личном кабинете или приложении «Мой налог» выбираем специальный раздел:
Укажем период, за который необходимо сформировать документ. Допускается получить электронную справку за:
Указав период, нажимаем на кнопку «Сформировать справку». Подтверждение формируется в виде электронного документа, удостоверенного цифровой подписью ФНС. Готовую справку отправьте по электронной почте в организацию по месту требования, например в центр занятости населения или в территориальный орган социальной защиты.
Примерный образец справки о самозанятости, сформированный через приложение «Мой налог»:
Как подтвердить доходы
Приложение от ФНС предусматривает всего два этапа, как получить справку о доходах самозанятому гражданину в 2020 году. Сначала войдите в приложение через телефон или планшет либо в личный кабинет при помощи компьютера. Затем сформируйте запрос на получение электронной справки.
Этап №1. В личном кабинете выбираем раздел «Справка о доходах». Этот блок позволяет без личного обращения в ФНС получить сведения.
Например, как самозанятому получить справку о доходах для соцзащиты в приложении ФНС:
Этап №2. Определяем период, за который необходимо получить сведения о доходах плательщика НПД.
Примерный образец справки, как самозанятые подтверждают доход, выглядит так:
С 2017 года — автор и научный редактор электронных журналов по бухучету и налогообложению. Но до этого времени вела бухгалтерский и налоговый учет в бюджетной сфере, в том числе как главбух.
Как самозанятым подтвердить доходы при оформлении кредита
ФНС объяснила банкам и самозанятым, как быть с подтверждением доходов, когда нужно оформить кредит. Это разъяснения для тех, кто платит налог на профессиональный доход, который еще называют налогом на самозанятость.
Если вы применяете этот спецрежим как ИП или просто физлицо, теперь стало проще взять кредит: справку можно получить через интернет, а банки должны принимать ее как официальный документ о сумме заработка.
Инструкция для самозанятых: как подтвердить доход для банка
Если платите налог на профессиональный доход и планируете брать кредит, можно официально подтвердить свой заработок для банка. Вот как это сделать:
Справки формируются моментально, ответ приходит в виде документа с электронной подписью ФНС. Документ можно отправить по электронной почте или сохранить.
Эти способы подходят и для подтверждения регистрации в качестве самозанятого. Банк может проверить постановку на учет и без справки — через сервис на сайте ФНС.
Расскажите тем, кто планирует брать кредит, но официально не работает:
Поделиться инструкцией в вотсапе
Кого это касается?
Разъяснения ФНС касаются тех, кто официально зарегистрировался как самозанятый — то есть применяет налог на профессиональный доход. Это льготный налоговый режим, который появился в 2019 году. Пока он применяется в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях и Республике Татарстан.
Если работать на этом режиме, с учетом вычета можно платить налог по ставке 3 или 4%. А когда вычет закончится, с поступлений от физлиц надо будет платить 4%, а от ИП и юрлиц — 6%. Деклараций, фиксированных страховых взносов и онлайн-касс на этом режиме нет. Чеки для клиентов можно формировать в приложении, а для регистрации не придется идти в налоговую инспекцию.
Еще это касается банков, в которые самозанятые обращаются за кредитами. Теперь понятнее, какой документ нужно представить, чтобы подтвердить свои доходы при оформлении ипотеки или кредитной карты.
В чем была проблема с подтверждением доходов?
Когда потенциальный заемщик подает заявку на кредит, банк может попросить его подтвердить доходы. Это можно сделать разными способами:
Эти варианты помогают официально подтвердить доход: на документах стоит печать работодателя или налоговой. Банки понимают, что это за формы, откуда они взялись и как их проверить.
С самозанятыми были проблемы. Они не подают декларации, деньги им могут поступать на личную карту, ни книги учета доходов, ни онлайн-кассы нет. И справку 2-НДФЛ самозанятым тоже никто не даст: это документ для расчета другого налога, который удерживает работодатель. Нет работодателя — нет и подтверждения.
Из-за этого банки отказывали самозанятым в кредитах. Получалось, что человек легализовался, честно платит налоги и показывает государству свои доходы, а взять кредит не может.
На самом деле самозанятые могут взять официальную справку о своих доходах, причем быстрее и проще, чем все остальные заемщики. Но некоторые банки такие справки не принимали — причем даже те, что сами предлагают сервисы для самозанятых. Теперь ФНС объяснила, как должно быть.
Как подтверждать доходы на НПД?
Чтобы подтвердить доходы от самозанятости, нужно сформировать справку в приложении «Мой налог» или в личном кабинете. Для этого не придется идти в налоговую, писать заявление и ждать, пока будет готов документ.
Все можно сделать через интернет за несколько минут.
Через приложение. У самозанятых есть специальное мобильное приложение «Мой налог». Через него можно быстро зарегистрироваться, отправлять чеки клиентам и в налоговую, проверять начисления и следить за своими доходами. Там же формируются две справки:
Ответ на запрос приходит моментально. Справку можно отправить на электронную почту или сохранить. Есть электронная подпись налоговой — подтверждение, что это официальный документ из государственной базы
Через личный кабинет. У самозанятых есть свой личный кабинет. Это не то же самое, что личный кабинет налогоплательщика, куда приходят налоговые уведомления и где формируются декларации 3-НДФЛ.
Правильная ссылка для самозанятых: lknpd.nalog.ru
Также в приложении и личном кабинете можно сформировать справку о статусе самозанятого — что он реально зарегистрирован на этом режиме. Хотя банк и сам может это проверить через специальный сервис.
ФНС объяснила, что эти справки можно использовать для подтверждения дохода и регистрации. Эту информацию даже официально довели до Банка России.
Диалог с банком по поводу подтверждения доходов может выглядеть примерно так:
— Я самозанятый, применяю налог на профессиональный доход.
— Могу прямо сейчас сформировать справку и отправить на электронную почту. Или проверьте мой статус на сайте ФНС. Вот ИНН.
— Чем подтвердите свои доходы?
— Есть справка из налоговой, она с электронной подписью ФНС. Сформирую прямо сейчас в приложении «Мой налог» и отправлю, куда скажете.
— Ничего не знаем про такие справки, это не подтверждение дохода, давайте 2-НДФЛ.
— В письме от 13.09.19 № ЕД-4-20/18515 ФНС объяснила банкам, что эти справки официально подтверждают доход самозанятых. Центробанк тоже в курсе: ему направили отдельное письмо от 9.08.2019 № СД-3-3/7361@. Куда я могу отправить официальную справку о доходах для проверки?
Если самозанятый работает по трудовому или гражданско-правовому договору
Самозанятость можно совмещать с основной работой. Например, можно быть поваром в кафе с трудовым договором и официальной зарплатой и одновременно выпекать торты на заказ как самозанятый. Это разные виды доходов, но банку можно представить сведения о каждом из них:
Так же с гражданско-правовым договором. Там нет трудовой книжки, но заказчик тоже удерживает НДФЛ, сдает в налоговую сведения о доходах и платит страховые взносы. Чем больше доходов удастся подтвердить, тем выше шансы на одобрение кредита.
Раньше у тех, кто ведет бизнес без регистрации и налогов, было мало шансов взять ипотеку или автокредит. Или приходилось платить повышенные проценты. Теперь с этим проще: платить налоги от подработок или небольшого бизнеса может быть выгоднее, чем переплачивать банку из-за повышенной ставки.
Цитата из статьи:
«Диалог с банком по поводу подтверждения доходов может выглядеть примерно так:»
Может, где-то в параллельной реальности и может, но конкретно к банку «Тинькофф» это применимо примерно никак. В нашей реальности диалог с милой барышней-оператором был таким:
.
— Вы официально трудоустроены?
— Я самозанятый, плачу налог на профессиональный доход
— Т.е. Вы предприниматель, у Вас ИП?
— Нет, я «самозанятый»
— Ну, у вас своя фирма, ООО?
— Нет
— То есть, получается, вы нигде официально не трудоустроены?
— Я самозанятый, плачу НПД
. и дальше по кругу. В итоге она так и не поняла, о чём я вообще толкую и, видимо, записала меня в безработные, потому как одобрили только 30% от запрошенной суммы.
К слову, и в ЛК «Тинькофф», в разделе о работе, тоже нет вида деятельности «Самозанятый», не могу сведения о работе указать при всем желании.
Так что всё это работает только в одну сторону: вывести людей из тени и пополнить тем самым бюджет. Никаких преференций НПД не даёт.
А вы в курсе, что Тинькофф банк сам кладёт болт на справку о доходах самозанятого и не учитывает такой доход? Зачем Екатерина Мирошкина написала эту залепуху?
А у меня вопрос! Почему самозанятый платит 4 % от дохода, а если я физ лицо и торгую на брокерском счете и получаю доход, то плачу 13% НДФЛ. И торгуя на брокерском счете я не являюсь самозанятым?
Дмитрий, потому что ты платишь 13% от чистой прибыли, а НПД это 4-6% с оборота! Или ты хочешь заплатить 4% от оборота брокерского счета? )))
Дмитрий, так зарегистрируйтесь и платите 4%
В реальности банку абсолютно пофиг на эту справку, я проверял, приносил её. И это правильно. Чтобы создать такой «доход», достаточно просто оплатить 3% от него, а деньги сказать что клиенты передали наличными. Серьёзно, у меня самого как самозанятого доход 500 тысяч за полгода, но если бы я захотел просто его нарисовать а не реально получить, то мне бы это обошлось в 15 тысяч рублей примерно (столько налогов я заплатил).
В моём случае правда это всё реально платили разные люди мне на карту, но это как-то надо проверять, а справка по сути выдаётся с моих же слов, с того что я сам в приложении вобью.
Sergey, а вот интересно, если кто то просто в редакторе в этой справке нолики пририсует, банк или кто то другой это сможет проверить?
расскажите реальный случай выдачи банками кредита под справку о доходах самозанятого. Не надо теоретизировать и сказки рассказывать.
Пока, по состоянию на октябрь месяц банки чхать хотели на эти справки. Как и на письма с разъяснениями ФНС.
Так что пока никакого смысла из тени выходить ради кредита нет. Не смотря на сказки минимтров и экономистов
Статья расписана идеально, причем от лица банка, который не принимает сам такую справку))))
Никита, ну сегодня у человека работа официальная и зарплата 50 тыр, а через неделю его уволили. Банки не рискуют?
А,то что банки не одобряют кредиты и уж тем более не дают ипотеку самозанятым,вас не смущает.
У меня другой вопрос.
Учитывая, что люди готовы купить справки 2-НДФЛ, могут ли быть нарисованные доходы и что об этом говорит закон?
То есть в теории самозанятый может писать доход в 50-100 тысяч. Чтобы взять ипотеку, например. Это будет стоить 18. 40 тысяч рублей за год (налоги). Например, если не хватает дохода на основном месте работы, а человек ожидает повышение зарплаты. Ну или просто чёрная з/п. С точки зрения законодательства будет нарушение?
Максим, в этом случае надо будет год рисовать движение по счету ИП
Ivan, нет. 3-4 % и всё. Даже если ИП.
Максим, так надо же будет еще в фонды платить.
Кредит все равно не одобрят. Их не дают ни ИП ни, тем более, самозанятым не дадут.
Julia, мне дали, но на основании дохода по официальной зарплате, а доход как замозанятого просто проигнорировали.
Филькина грамота эта справка. Банки смотрят на отчисления в ПФР, а у самозанятых этих отчислений нет.
