как в 1с отразить реорганизацию в форме присоединения
Реорганизация путем присоединения в 1С:ЗУП Ред.3.1
Вопрос задал Станислав Д. (Москва)
Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.81/10)
У нас есть две конфигурации 1С:ЗУП Ред.3.1 по двум юрлицам и планируется провести реорганизацию одного из юрлиц путем присоединения одного юрлица к другому..и в юрлице, по которому проводится реорганизация, числятся два сотрудника, и просьба сообщить, как методически правильно провести реорганизацию путем присоединения этих двух сотрудников в конф.1С:ЗУП Ред.3.1 и как правильно зарегистрировать данное кадровое событие в СЗВ-ТД?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Все комментарии (1)
Здравствуйте! К сожалению, в ЗУП нет типовых механизмов для проведения реорганизаии. Посмотрите вот это обсуждение: перенос данных.
В случае, если у Вас в одной из организаций всего два сотрудника, то проще будет ввести по ним данные вручную документом «Начальная штатная расстановка».
Обратите внимание, что мы не аудиторы, и консультируем по вопросам учета в ЗУП. А о том, как правильно с точки зрения законодательства мы не вправе давать экспертных оценок и рекомендуем обращаться к аудиторам. Я поискала информацию по Вашему вопросу и нашла мнение экспертов, что при слиянии организаций, это событие нужно отражать в СЗВ-ТД как ПЕРЕИМЕНОВАНИЕ. Однако есть и мнение, что нужно отражать как «ПЕРЕВОД». Лучше уточните этот момент в своем отделении ПФР или у аудитора.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Объединение организаций в ЗУП при реорганизации с переносом данных из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1
База ЗУП 2.5 с Организацией1, База ЗУП 3.1 с Организацией2. В середине периода происходит реорганизация путем присоединения: Организациия1 присоединяется к Организации2.
Задача
Сотрудники Организации1 должны стать сотрудниками Организации2 с сохранением должностей, окладов, данных для расчета по среднему, данных о заработке и накопленных отпусках, все эти данные должны быть перенесены из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1. Отчетность за период по сотрудникам Организации1 будет сдавать Организация2 из ЗУП 3.1
Про полный перенос данных между ЗУП 2.5 и ЗУП 3.1 можно почитать на ИТС.
Ниже краткое описание и кое-какие комментарии.
Решение кратко
1) Делаем типовым механизмом полный перенос из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.
2) В ЗУП 3 превращаем Организацию1 в филиал, указываем в качестве головной организации Организацию2 с помощью обработки «Подбор и обработка объектов БД(ИР)» из Инструментов разработчика.
3) У перенесенных сотрудников и во всех перенесенных документах (приемы, увольнения, переводы, заявления на вычеты, возвраты из отпусков по уходу, переносы данных и проч.) в реквизите Головная организация обработкой заменяем Организацию1 на Организацию2. Справочники перезаписываем, документы перепроводим (все делается обработкой из комплекта разработчика).
4) Создаем должности (позиции штатного расписания) в Организации2 такие же, как были у сотрудников в Организации1.
5) Делаем Кадровый перевод списком по Организации1 переводим сотрудников из Организации1 на должности в Организацию2.
6) Формируем отчетность по НДФЛ и взносам, на титульном листе меняем нужные реквизиты вручную (код налогового органа, код места предоставления, ОКТМО).
Комментарии и пояснения
1. Проставить префиксы документов можно типовой групповой обработкой с использованием произвольного алгоритма (вместо «О1» нужно написать префикс Организации1):
Объект. Номер = «О100-» + сред(Объект. Номер,6);
2. Полный перенос из 2.5 в 3.1: можно делать в середине месяца, когда начислен и выплачен аванс — в новой базе суммы аванса учитываются при выплате по Организации1. Если перевод в Организацию2 делается в середине месяца и зарплата выдается одной ведомостью по Организации2, то чтобы учесть ранее выплаченный в Организации1 аванс, нужно в документе Перенос данных «ВЗ» заменить Организацию1 на Организацию2.
3. При переносе могут замениться Начисления и Удержания, графики работ сотрудников совпадающие по названию и некоторые настройки программы (у меня при переносе Оплата по окладу из 3.1 заменилась на Оплату по окладу из 2.5, в результате чего неправильно считался оклад сотрудника на неполном графике, изменились названия и настройки 2х графиков работы, включилось ведение ШР), поэтому после переноса нужно сравнить с архивной базой Организации2 начисления, удержания, графики работ, настройки программы.
4. В оригинальной статье для того, чтобы проставлять признак филиала, головную организацию, перепровести документы и справочники предлагается использовать обработку «Подбор и обработка объектов БД(ИР)» из Инструментов разработчика. Несколько замечаний по работе с этой обработкой:
(1) Инструмент разработчика можно скачать на инфостарте (по ссылке в статье). Нужно скачать файл ирПортативный и все модули (папку Модули).
(2) В рабочей базе запустить файл ирПортативный. Нажать на кнопку «Запустить обычное приложение». После запуска обычного приложения открываем обработку ирПодборИОбработкаОбъектовБД (если в панели инструментов не удается найти иконку обработки, ее можно открыть через Файл-Открыть- и в папке с модулями найти ирПодборИОбработкаОбъектовБД):
(3) В поле «Область поиска» выбираем справочники, документы, регистры, где нужно выполнить изменения. Лучше выбирать последовательно, как описано в оригинальной статье: сначала отобрать организациию1, проставить ей признак «Это филиал» и головную организацию, потом заменить головную организацию у сотрудников, перезаписать элементы справочников, заменить головную организацию в документах, перепровести документы.
В поле «Отбор компоновки» указываем отборы. Для элемента справочника «Организации» это будет ссылка на организацию, Для документов, справочников и регистров — отбор по полю «Организация»
Кнопка «Заполнить строки» формирует список отобранных объектов и выводит их на закладке «Строки для обработки». При необходимости лишние строки для обработки можно удалить.
(4) после того, как отобраны строки для обработки, нужно перейти на закладку Обработки (она станет активной) и выбрать действия над объектами:
5. Ошибки и перерасчеты НДФЛ и взносов, если сотрудники работали совместителями в обеих организациях:
Исправить можно при первом начислении зарплаты — удалить эти записи. При следующем расчете записи не появляются.
6. При расчете отпускных могут неправильно учитываться отработанные дни (больше, чем 29,3) — в этом случае нужно почистить РС «Данные о времени для расчета общего среднего заработка (корректировка)». Есть специальная обработка для очистки этого регистра, но она чистит все данные, поэтому лучше ее предварительно допилить, чтобы можно было выбирать сотрудника.
7. Регистры в документах Перенос данных (это основные регистры, у вас их может быть больше):
О затраченном времени
На полный перенос, разбирательство с обработкой, замену организации и проверку для одной организации и 18 сотрудников ушло примерно 17 рабочих часов (обе базы серверные, производительность сервера средняя).
Как в 1С заполнить декларацию по НДС по реорганизованной компании?
28 июня в ЕГРЮЛ была внесена запись о реорганизации в форме присоединения. Как правопреемнику заполнить декларацию за 2 квартал по НДС за реорганизованную компанию?
Нормативное регулирование
Последний налоговый период по НДС для реорганизованной компании – квартал, в котором произошло ее исключение из ЕГРЮЛ (п. 3.1 ст. 55 НК РФ, п. 3.2 ст. 55 НК РФ).
Декларацию по НДС представляет:
При этом, правопреемник должен представить отдельно декларацию за себя и за реорганизованную организацию (Письмо ФНС РФ от 21.11.2018 N ЕД-4-15/22590, Письмо ФНС РФ от 29.03.2017 N 15-3-03/109@).
Налоговая декларация по НДС за реорганизованную организацию представляется правопреемником в ИФНС по своему месту регистрации, в соответствии с положениями п. 16.5 раздела II Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утвержденной Приказом ФНС РФ от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@ (далее — Порядок).
На титульном листе указывается:
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
В разделе 1 указывается:
Учет в 1С
28 июня внесена запись в ЕГРЮЛ о прекращении организации ООО «Уютный дом»:
в результате реорганизации в форме присоединения к организации ООО «Строитель»:
ООО «Уютный дом» декларацию по НДС за 2 квартал не представляло, поэтому эта обязанность переходит к ООО «Строитель».
25 июля правопреемник формирует в учетной базе ООО «Уютный дом» декларацию по НДС.
Первоначальный вид титульного листа будет такой:
В разделе Подписи укажите:
В разделе Налоговая инспекция укажите:
Остальные данные будут изменены автоматически. Сформируйте налог к уплате, проверьте и отправьте декларацию.
См. также:
Если Вы еще не подписаны:
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(1 оценок, среднее: 1,00 из 5)
Реорганизация организации в 1С ЗУП 3.0
Как в 1С ЗУП 3.0 провести реорганизацию ОАО в ООО (смена названия, ИНН организации)
Как в 1С провести реорганизацию организации?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Вам будет интересно
Здравствуйте!
http://www.profbuh8.ru/2016/07/reorganizatsiya-organizatsii/ – здесь обсуждался подобный вопрос, в комментариях Елена Грянина давала подробное пояснение по отражению этой ситуации в 1С.
© Все права защищены, Profbuh8.ru
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2021 г., ОГРН 1117746700686
© Все права защищены, Profbuh8.ru
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2021 г., ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Перенос аванса при реорганизации контрагента в 1С 8.3
В условиях пандемии все острее встает вопрос о выживании предприятия. Многие организации решают данный вопрос с помощью реорганизации учреждения.
Очень часто у пользователей возникает вопрос: как перенести остаток аванса, уплаченный контрагентом в 1С 8.3 до реорганизации, на нового контрагента после реорганизации?
Создание документов учета рассмотрим на сквозном примере в программе «1С: Бухгалтерия 3», релиз 3.0.77.56
1. Первоначальные настройки 1С Бухгалтерии
Перед началом работы с документами необходимо ввести первоначальные настройки 1С Бухгалтерии для корректного ведения учета. Перейдем в «Главное → Налоги и отчеты» и установим «Порядок регистрации счетов-фактур на аванс».
В разделе «Главное → Функциональность» установлена настройка 1С Бухгалтерии по умолчанию – «Учет по договорам». Данную настройку нельзя изменить вручную.
В договоре можно установить более гибкую настройку для автоматической регистрации счетов-фактур на аванс в 1С.
2. Сквозной пример учета переноса аванса при реорганизации
Согласно сквозному примеру, необходимо перенести оплаченную задолженность нашей организации с «Общество с ограниченной ответственностью «Новая Русса»» (Новая Русса ООО) на контрагента «Акционерное общество «Новая Русса»» (Новая Русса АО) после реорганизации.
По контрагенту Новая Русса ООО прошла реализация услуги в январе 2020 г. В программе сформирована «Счет фактура, выданный на реализацию» с кодом вида операции «01».
Контрагент оплатил нашей организации предоплату за услугу в размере 300 000 рублей.
С помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс» формируем «Счет-фактуру на аванс» в 1С.
Для переноса аванса с одного контрагента в 1с 8.3 на другого необходимо ввести «Корректировку долга» с видом операции «Перенос задолженности».
По корректировке долга регистрируем «Счет-фактуру, выданный на аванс».
Используем соответствующую обработку, которая находится в разделе «Банк и касса» – «Регистрация счетов-фактур».
Согласно письму Минфина в зависимости от формы реорганизации для принятия НДС к вычету необходимо ввести «Реализацию товаров и услуг».
Проверяем зачёт аванса, полученного при реализации по новой организации. По реализации необходимо сформировать «Счет-фактуру выданный на реализацию».
Заводим «Формирование записи книги покупок». Табличная часть документа заполняется автоматически.
Формируем «Книгу покупок» и «Книгу продаж» за 1 квартал 2020 года по организации «Наша фирма ООО».
3. Отчетность по проверке налогового учета по НДС
Для проверки сформируем ОСВ по счету «62» с отбором по субсчетам и счету «76АВ».
Для проверки наличия ошибок формируем отчет из «Отчеты → Анализ состояния налогового учета по НДС» за 1 квартал 2020 г.
Отчет можно детализировать до регистратора. Будет сформирован новый отчет «Начисление НДС по реализации» или «Начисление НДС по авансам полученным».
Если в отчете нет ошибок, значит все документы введены правильно.
Дополнительно можно сформировать отчет «Экспресс-проверка ведения учета». В данном отчете ошибок не обнаружено.
В разделе «Отчеты → НДС → Отчетность по НДС» можно рассчитать и проверить Начисленный НДС и НДС к вычету, а также посмотреть какими документами сформированы суммы по подчиненным отчетам.
Окончательную проверку делаем с помощью отчета «Декларация по НДС» за 1 квартал 2020 г, который можно сформировать из «Отчетности по НДС».
Освоить ведение учета и формирования отчетности по проверке аванса при реорганизации организации или контрагента даже начинающему бухгалтеру будет достаточно легко. В программе есть соответствующий функционал для автоматического заполнения документов без доработки программы или ручного формирования возмещения НДС. А если Вам понадобится консультация по ведению учета в программе или возникнут вопросы по поводу формирования первичной документации и отчетности, смело обращайтесь к нам.