как сделать расчет пенсии по возрасту в 2021 году
Пенсионная формула: просто о сложном
С 1 января 2015 года действует новый порядок формирования пенсионных прав граждан и расчета пенсии в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС). Региональное Отделение ПФР разъясняет, как рассчитывается пенсия в соответствии с Федеральным Законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».
Для расчета страховой пенсии по «новым» правилам введено понятие «пенсионный коэффициент» (пенсионный балл), которым оценивается трудовая деятельность гражданина. Чтобы получить право на назначение страховой пенсии по старости, необходимо иметь 30 и более пенсионных баллов, однако эта норма в полной мере начнет действовать с 2025 года, а в 2019 году достаточно будет иметь 16,2 баллов. Чем больше баллов гражданин сформирует за трудовую деятельность, тем выше будет пенсия. Количество баллов зависит от продолжительности страхового стажа и величины заработка до 2002 года, а также страховых взносов, которые уплачивает работодатель за своих сотрудников. Необходимо помнить, что только с официальной зарплаты работодатели начисляют и уплачивают страховые взносы на ОПС.
Изменились требования к минимальному стажу для получения права на пенсию по старости: он должен быть не менее 15 лет. Однако, как и в случае с пенсионными баллами, предусмотрен переходный период с 2015 года (6 лет минимального стажа) по 2024 год с ежегодным увеличением продолжительности минимального стажа на 1 год. В 2019 году требуемый минимальный стаж составит 10 лет.
Помимо наличия минимальных количества лет страхового стажа и количества пенсионных баллов к условиям возникновения права на страховую пенсию по старости относится достижение пенсионного возраста. В соответствии с Федеральным законом от 03.10.2018 № 350-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам назначения и выплаты пенсий» с 2019 года предусмотрено поэтапное (на 1 год ежегодно) повышение пенсионного возраста (до 2028 г.), по достижении которого будет возникать право на страховую пенсию по старости.Законом закреплен общеустановленный пенсионный возраст на уровне 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин. Для тех, кто должен выйти на пенсию в 2019–2020 гг., предусмотрена особая льгота – выход на полгода раньше общеустановленного пенсионного возраста. Так, человек, который по законодательству, действующему с 01.01.2019, должен уходить на пенсию в январе 2020 года, сможет сделать это уже в июле 2019 года.
Для тех, кто выходит на пенсию в более поздние сроки, чем установлено законодательно, предусмотрена дополнительная льгота. За каждый год более позднего обращения за назначением пенсии ее страховая часть и фиксированная выплата будут увеличиваться на соответствующие коэффициенты.
Порядок перевода ранее назначенных пенсий в баллы
При переходе на расчет по нормам Федерального закона № 400-ФЗ пенсионные права граждан, у которых пенсии были назначены по состоянию на 31 декабря 2014 года, были преобразованы в индивидуальные пенсионные коэффициенты.
Величина индивидуального пенсионного коэффициента за периоды до 1 января 2015 года определялась на основании документов выплатного дела исходя из размера установленной трудовой пенсии (без учета фиксированного базового размера и накопительной части пенсии), разделенного на стоимость одного пенсионного балла по состоянию на 01.01.2015 (64,10 руб.).
Все уже назначенные по состоянию на 01.01.2015 пенсии при конвертации пенсионных прав в баллы не должны были уменьшаться.
«Новая» пенсионная формула выглядит следующим образом:
Страховая пенсия = А х В + С, где:
А – пенсионные баллы;
В – стоимость одного балла в год выхода на пенсию;
С – фиксированная выплата.
Также за каждый год более позднего выхода на пенсию предусмотрены повышающие коэффициенты к страховой пенсии и фиксированной выплате.
Пенсионный балл – это параметр, величиной которого оценивается каждый календарный год трудовой деятельности гражданина. Он зависит от ежегодных начислений страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и варианта пенсионного обеспечения (формирование страховой и накопительной пенсий или формирование только страховой пенсии).
Расчет количества пенсионных баллов до 1 января 2015 г.
Производится из величины пенсионного капитала по состоянию на 31.12.2014, размер которого зависит от размера заработка и продолжительности стажа на 01.01.2002, суммы страховых взносов за период с 2002 года по 2014 год. Расчетный пенсионный капитал преобразуется в баллы путем деления на ожидаемый период выплаты пенсии на 31.12.2014 (228 месяцев) и стоимость пенсионного коэффициента на 01.01.2015 (64,10 руб.).
Расчет пенсионных баллов после 1 января 2015 г.
производится по формуле
сумма уплаченных страховых
количество взносов на страховую пенсию
пенсионных = ___________________________________ х 10
баллов за один год сумма страховых взносов
с максимальной взносооблагаемой заработной платы
Максимальная взносооблагаемая база – предельное значение фонда оплаты труда работника (ФОТ), с которого работодатели уплачивают страховые взносы по тарифу 22%. Максимальное годовое значение ФОТ, в пределах которого отчисляются страховые взносы на пенсию, каждый год устанавливается государством.
Только с «белой» зарплаты работодатели платят взносы на обязательное пенсионное страхование. Только с «белой» зарплаты формируется пенсия.
Общий тариф страховых взносов на обязательное пенсионное страхование составляет 22%.
6% – солидарный тариф. Он предназначен для формирования денежных средств, необходимых для финансирования фиксированной выплаты пенсионерам в настоящее время.
16% – индивидуальный тариф. Средства, поступившие по этому тарифу, отражаются на индивидуальном лицевом счете человека в системе государственного пенсионного страхования, но не как реальные деньги на банковском счете, а в виде пенсионных прав, гарантированных государством.
Количество баллов, начисленных за год, будет зависеть от официальной зарплаты. Чем выше зарплата, тем больше баллов.
Максимальное число баллов за год:
при отказе от формирования пенсионных накоплений, а также у граждан 1966 г. р. и старше в переходный период с 2015 года по 2021 год увеличивается поэтапно от 7,39 баллов до 10 баллов (в дальнейшем — максимальное значение);
при формировании пенсионных накоплений – в переходный период с 2015 года по 2021 год увеличивается поэтапно от 4,62 баллов до 6,25 баллов (в дальнейшем — максимальное значение).
Чем больше баллов накопится на индивидуальном лицевом счете – тем выше будет пенсия!
Фиксированная выплата
Фиксированная выплата – это установленная законом в твердом размере сумма, которая гарантированно выплачивается к страховой пенсии. Каждый год фиксированная выплата индексируется на уровень не ниже инфляции в предыдущем году.
С 1 января 2019 года фиксированная выплата к страховой пенсии по старости составляет 5 334 руб.19 коп.
Размер выплаты, которую ежемесячно будет получать человек после назначения пенсии, равен сумме страховой пенсии (пенсионные баллы, умноженные на стоимость балла в год выхода на пенсию) и фиксированной выплаты.
Пример расчета количества пенсионных баллов, начисляемых за год гражданину с заработной платы 29 000 руб., а также размера пенсии при назначении ее в январе 2019 года (при условии, что сумма расчетного пенсионного капитала на 31.12.2014 составляет 900 000 руб.).
1. Годовой фонд оплаты труда работника в 2018 году: 29 000 x 12 месяцев = 348 000 руб.
2. Общий размер страховых взносов по тарифу 22%:
348 000 руб. x 22 % = 76 560 руб.
Из них на солидарную часть по тарифу 6 % направляется 20 880 руб. (348 000 x 0,06 = 20 880).
3. Перевод суммы страховых взносов в пенсионные баллы:
4. Полученный результат умножаем на 10:
0,3408 x 10 = 3,408 — количество пенсионных баллов, заработанных в 2018 году.
6. Переводим расчетный пенсионный капитал, заработанный до 31.12.2014, в баллы:
900 000 / 228 мес / 64,10 руб. = 61,581 балл, где 228 месяцев — ожидаемый период выплаты страховой пенсии
7. Рассчитываем общее количество баллов:
13,632 + 61,581 = 75,213 баллов — ИПК гражданина.
8. Рассчитываем размер страховой части пенсии:
9. Прибавим к этому размеру размер фиксированной выплаты, в итоге получим размер страховой пенсии по старости при назначении её в январе 2019 года:
6561,58 + 5 334,19 =11 895,77 руб., где 5334,19 — размер фиксированной выплаты к страховой пенсии с 01.01.2019.
Как формируется и рассчитывается будущая пенсия
Условиями возникновения права на страховую пенсию по старости на общих условиях являются:
При этом если такие лица имеют страховой стаж не менее 42 и 37 лет (соответственно мужчины и женщины), страховая пенсия по старости может назначаться им на 24 месяца ранее достижения указанного возраста, но не ранее достижения возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины).
Количество пенсионных коэффициентов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа.
За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных коэффициентов. Максимальное количество пенсионных коэффициентов за год с 2021 года – 10, в 2020 году – 9,57.
Граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до 31 декабря 2015 года выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсии в системе ОПС, могут в любой момент отказаться от формирования накопительной пенсии и направить 6% страховых взносов на формирование только страховой пенсии.
Также, гражданам 1967 года рождения и моложе, в пользу которых страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начнут начисляться работодателем впервые после 1 января 2014 года, предоставляется возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную) в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов. Если гражданин не достиг возраста 23 лет, указанный период увеличивается до окончания года, в котором ему исполняется 23 года.
При выборе варианта пенсионного обеспечения следует учитывать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный гражданином НПФ или УК. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть может быть и убыток от их инвестирования. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов. Пенсионные накопления не индексируются.
У всех граждан 1966 года рождения и старше вариант пенсионного обеспечения – формирование только страховой пенсии.
Получение права на страховую пенсию зависит от года назначения страховой пенсии
Минимальный страховой стаж
Минимальная сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов
Максимальное значение годового индивидуального пенсионного коэффициента
при отказе от формирования накопительной пенсии
Как рассчитать пенсию на сегодняшний день – таблица для расчета самостоятельно
Зная правильный пенсионный коэффициент в России, можно не только понять, какой примерно будет выплата по старости, но и самому рассчитать сумму пенсии. На платформе ПФР есть калькулятор, позволяющий узнать размер ежемесячных выплат, исходя из трудового стажа. Но если нужно произвести расчеты максимально точно, то лучше использовать конкретную формулу.
Законодательное регулирование
Пенсионное страхование – это государственная, обязательная программа (ОПС), которая позволяет гражданам, достигшим определенного возраста, получать каждый месяц фиксированную сумму, что напрямую зависит от баллов, накопленных в процессе официальной трудовой деятельности.
Каждый гражданин с рождения вступает в систему обязательного пенсионного страхования. Новорожденных заносят в базу уже после регистрации в органах ЗАГС. Они получают СНИЛС – свой индивидуальный номер страхования. Ранее идентификатор выдавался только с началом работы, а теперь при появлении на свет.
Выплата пенсии как государственного социального обеспечения регулируется нормативными актами. Это набор федеральных законов и постановлений правительства, согласно которым:
Основная законодательно-нормативная база касается не всех граждан – для государственных служащих, а также военнослужащих, космонавтов и летчиков работает отдельный ФЗ №166, по которому происходят начисления.
Виды пенсий
Есть три разновидности трудовых начислений. Они предлагаются гражданину в качестве компенсации за утраченную зарплату вследствие потери трудоспособности. Нетрудоспособность наступает в нескольких случаях.
Кроме того, есть государственная пенсия. Она назначается госслужащим, военным – как по старости, так и по непредвиденным ситуациям, например, при несчастном случае на рабочем месте, ЧП. Есть пять категорий данного пенсионного обеспечения:
Если человек имеет право одновременно на несколько начислений, ему рекомендуется провести подсчет пенсии самостоятельно и выбрать одну из возможных льгот. Однако есть категории людей, которые получают сразу два вида накоплений, это:
Как узнать величину будущих пенсионных накоплений в 2020 году
Рассмотрим способ расчета на наиболее популярной выплате – по достижении определенного возраста. Она складывается из двух частей – страховой и накопительной. И так как посчитать размер своей пенсии по старости можно самостоятельно, нужно заранее подготовить определенную информацию о себе или своем пожилом родственнике.
Ранее работала система накоплений, однако затем был введен мораторий на начисление этих денег до 2022 года. Но они не аннулируются, а выдаются пенсионерам как надбавка к страховой части. Это способ плавного перехода на новый механизм начисления.
Зная все перечисленные значения, каждый гражданин поймет, как считается размер пенсии по старости. Для этого нужно по формуле найти общие годовые пенсионные накопления, а затем разделить их на предполагаемое количество месяцев – ожидаемый срок дожития. На 2020-й – это 258, то есть 21 с половиной год. При преодолении этого периода выплаты не изменятся и останутся фиксированными.
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)
Это количество баллов, которое даются за отработанные годы. ИПК рассчитывается так: суммируется ИПКс и ИПКн (старый, накопленный до 2015-го, и новый), затем полученное значение умножается на К – повышающий множитель. Он тем больше, чем позже человек заканчивает трудовую деятельность. Для тех, кто перестал трудиться сразу по достижении положенного возраста, он равен 1.
Как высчитать размер пенсии? С помощью формулы: ИПКн = (CB/HCB)*10, где:
На 2020 год HCB = 207 720 руб, что было определено с помощью умножения предельной базы (определяется ежегодно государством) на 16%, то есть на 0,16.
Пример
Есть дополнительные деления за социально значимые периоды жизни.
Отпуск по уходу за первым ребенком до 1,5 лет;
армейская служба по призыву;
брак с военнослужащим с проживанием в населенных пунктах, где нет трудоустройства;
жизнь за границей с супругом на дипломатической (консульской) службе;
уход за ребенком-инвалидом или людьми с ограниченными способностями 1 группы, пожилыми людьми старше 80 лет.
Уход за 2-м ребенком до 1,5 лет.
Отпуск при рождении третьего и последующих детей на протяжении первых полутора лет.
Денежный эквивалент этих баллов также определяется государством и повышается ежегодно. Так с 2020-го до 2024 года он повысится с 93 до 116,63 рублей.
На какую фиксированную часть страховой пенсии можно рассчитывать
Если гражданин не работал и не делал никаких отчислений в ПФР, он все же получает выплаты. В 2020 году минимальная ставка составила 5686 рублей и 25 копеек в месяц. Любой гражданин к установленной ставке получит надбавку из федерального бюджета, которая в сумме будет достигать прожиточного минимума в регионе проживания.
Увеличивающий коэффициент
Некоторые сотрудники не прекращают работать по достижении возраста в 60 или 65 лет для женщин и мужчин соответственно. Но когда этот период наступит, то перерасчет будет по повышенному «премиальному» показателю. И его размер напрямую зависит от того, сколько переработал пенсионер.
Как рассчитывается коэффициент пенсии по старости, если обратиться в ПФР не сразу
Сколько лет прошло с момента наступления пенсионного возраста до завершения работы
Как узнать размер своей пенсии?
Как узнать размер своей будущей пенсии? Многие граждане наслышаны о балльной системе начисления пенсии, но не понимают, как ее применить?
Как говорила героиня фильма «Старики-разбойники», пенсию нужно давать от 18 до 35 лет, когда и работать-то грех — надо заниматься только личной жизнью. Но это пожелание так и осталось только в фильме. А в суровой реальности большинству граждан увеличили срок выхода на пенсию.
Но повышение пенсионного возраста будет постепенным и некоторые счастливчики все же успеют проскочить новый порог выхода на пенсию.
Итак, переходный период повышения возраста будет длиться целых 10 лет — с 2019 г. по 2028 г.
Для смягчения пенсионного удара предусмотрена специальная льгота — пенсию могут назначить на полгода раньше нового пенсионного срока. Это касается тех граждан, которые должны были выйти на пенсию в 2019 и 2020 гг. по «старому» возрасту, т.е. 55 лет — для женщин и 60 лет — для мужчин.
Пенсия для них будет назначаться по-новому:
И, начиная с 2028 года и далее, женщины будут выходить на пенсию в 60 лет, мужчины — в 65 лет.
Конечно, в нашей стране есть много льготных категорий, которые могут уйти на пенсию намного раньше. Досрочно уйти на пенсию могут работники «вредных» производств, «чернобыльцы» и граждане отдельных профессий, а также по социальным мотивам, например, многодетные мамы.
Несмотря на то, что выход на пенсию становится недостижимой мечтой, человеку интересно заглянуть в будущее и узнать размер своей пенсии.
Несколько слов о том, откуда берутся деньги для выплаты пенсий гражданам.
Что делает работодатель для формирования будущей пенсии работника?
Для того чтобы платить пенсионерам, работодатель ежемесячно производит отчисления в ПФР. Страховые взносы работодатель должен платить в обязательном порядке. Сам работник не делает никаких выплат, за исключением случаев, когда он сам хочет увеличить размер своей пенсии. Чтобы уплачивать добровольные взносы, гражданин должен подать заявление в ПФР. Сделать это можно в клиентской службе ПФР, в «Личном кабинете» на сайте ПФР или отправив заявление по почте.
Добровольные взносы перечисляются через банк по реквизитам, сформированным с помощью электронного сервиса ПФР. Он доступен в открытой части сайта ПФР и не требует входа в личный кабинет.
Как часто и в каком размере платить взносы, человек решает сам.
Нашим государством была предпринята неплохая попытка обеспечить людей дополнительными пенсионными выплатами. Речь идет о накопительной пенсии, которая могла формироваться у граждан 1967 года рождения и моложе. Накопительная пенсия формировалась за счет страховых пополнений работодателей, а также взносы мог перечислять сам работник.
Накопительная часть пенсии выплачивается единовременно, ежемесячно к пенсии либо выплачиваться правопреемникам застрахованного человека. Накопительная пенсия выдается после достижения пенсионного возраста.
Однако с 2014 года накопительная часть пенсии была «заморожена» и никакие отчисления страховых взносов в эту часть не шли. Планировалась «разморозка» накопительной части в 2020 году, но Президент России подписал указ о продлении «заморозки» до 2022 года. То есть работодатели будут производить отчисления страховых взносов только на выплату страховой части пенсии. А те деньги, которые работник успел накопить до 2014 года, остаются на лицевом счете работника.
Как рассчитать будущую пенсию?
Как мы уже отмечали, наша пенсия состоит из страховой и накопительной части. Для расчета пенсии используется специальная формула.
Чтобы рассчитать размер будущей пенсии, нужно знать свой индивидуальный пенсионный коэффициент или баллы. Именно баллы влияют на размер пенсии.
Пенсионные баллы начисляются, когда человек работает. Чем больше человек работает и выше его официальная зарплата, тем больше он получит баллов. А цена каждого балла устанавливается государством. Например, цена балла в 2020 году — 93 рубля, в 2021 году — 98,86 рублей.
Как узнать, сколько баллов заработал человек за свою трудовую жизнь?
Для расчета баллов есть формула:
Сумма баллов за год = ((Сумма взносов, которую работодатель заплатил за работника) : Нормативный размер страховых взносов) х 10
Покажем на примере порядок расчета.
ПРИМЕР № 1.
У бухгалтера Ивановой И.И. размер годовой зарплаты составил 480 000 рублей.
Работодателем за нее оплачены страховые взносы в ПФР в размере:
480 000 рублей х 22% = 105 600 рублей, из них на страховую часть приходится 16%, т.е. 480 000 рублей х 22% = 76 800 рублей.
Теперь рассчитаем нормативный размер страховых взносов за 2020 год.
Предельная сумма страховых взносов за 2020 год на страховую пенсию составит 1 292 000 рублей. Эта величина ежегодно определяется Правительством.
Тогда нормативный размер страховых взносов составит: 1 292 000 рублей x 16% = 206 720 рублей.
Сумма баллов за один год = (76 800 рублей : 206 720 рублей) х 10 = 3,715.
Много это или мало? Для того чтобы уйти на пенсию при необходимом страховом стаже, нужно иметь минимальное количество баллов:
А мы рассчитали баллы только за один год. Кроме того, есть периоды, когда человек не работает, но ему все равно начисляются баллы. Например, к таким периодам относятся:
В этом случае за 1 год начисляется 1,8 балла.
За первый год ухода за первым ребенком начисляется 1,8 коэффициента, за вторым ребенком — 3,6 коэффициента, а за третьим и последующими детьми начисляется 5,4 коэффициента.
Но обычному человеку практически невозможно самому подсчитать количество заработанных баллов за всю свою трудовую жизнь.
Поэтому такую информацию лучше получить следующими способами:
Самым оптимальным способом является обращение на портале государственных услуг.
Для этого нужно зарегистрироваться на сайте, заполнить все необходимые сведения: данные паспорта, СНИЛС.
Затем в списке выбрать «Извещение о состоянии лицевого счета» и нажать на кнопку «Получить услугу», выбрать удобный способ доставки извещения. Чаще всего, пользователи выбирают отправку на электронную почту. Документ из ПФР приходит практически мгновенно. Полученный документ представляет собой таблицу, в которой отражено количество пенсионных баллов по периодам работы.
И внизу таблицы приведен общий размер коэффициента.
Если полученные данные удручающие и человек понимает, что ему не хватает пенсионных баллов для достойной пенсии, то можно их докупить.
Для этого нужно заключить договор с ПФР и перечислить деньги по указанным реквизитам. Это особенно актуально для тех граждан, которые неофициально трудились в течение долгого периода жизни, самозанятых граждан, предпринимателей.
Зная количество баллов, можно примерно рассчитать размер своей будущей пенсии. Для этого человеку нужно знать:
Такой размер устанавливается ежегодно и берется на момент выхода на пенсию.
Например, в 2020 году он составляет 5 686,25 рублей.
ПРИМЕР № 2.
У бухгалтера Ивановой И.И. за годы трудовой деятельности накоплено 90 баллов.
Цена балла в 2020 году — 93 рубля.
Размер будущей пенсии равен: 90 баллов х 93 рубля 5 686,25 рублей = 14 056,25 рублей.
Но расчет очень приблизительный, потому, что вручную очень трудно учесть все льготы и множество других нюансов. На сайте ПФ РФ есть калькулятор, который поможет узнать размер будущей пенсии (http://www.pfrf.ru/eservices/calc/).
Человек сможет моделировать различные ситуации, например, менять дату выхода на пенсию, ведь чем дальше отодвигается эта дата, тем выше будет размер пенсии.
Чтобы благополучно уйти на пенсию в 2020 году, нужен минимальный трудовой стаж — 11 лет и 18,6 баллов, а в 2024 году — 15 лет и 28,2 баллов. Тогда человек может оформить страховую пенсию по старости. В противном случае оформляется социальная пенсия, размер которой существенно ниже страховой пенсии.
А если ПФР ошибся?
От ошибок не застрахован никто. Если же человек обнаружил недостоверные данные в страховом стаже, а также в иных сведениях, влияющих на расчет пенсии, необходимо:
В свою очередь, ПФР в течение 10 рабочих дней обязан направить ответ.