как отправить 6 ндфл в налоговую через сбис

Заполнить 6-НДФЛ (со справками 2-НДФЛ) за обособленные подразделения

Организации и ИП, у которых есть наемные работники, должны сдавать отчетность по форме 6-НДФЛ (со справками 2-НДФЛ). В СБИС сформировать отчет можно не только по головной организации, но и по филиалам.

Если у вас несколько подразделений, вы можете заполнить отчеты по ним в одном документе и отправить одной кнопкой.

Как заполнить

Подробнее о формулах расчета и содержании каждого раздела читайте здесь.

Как отправить

Проверьте и отправьте отчеты:

Если после отправки вам потребуется внести изменения в какой-то из отчетов (за головную организацию или обособленное подразделение), откройте документ и нажмите «Редактировать». Исправьте данные и нажмите «К отправке» — СБИС отправит только тот отчет, который вы скорректировали.

Отчет считается принятым, когда инспекция пришлет извещение о вводе.

Как заполнить

Подробнее о формулах расчета и содержании каждого раздела читайте здесь.

Также вы можете посмотреть встроенную справку по заполнению.

Как отправить

Проверьте и отправьте отчет. Он считается принятым, когда инспекция пришлет извещение о вводе.

Источник

6-НДФЛ (со справками 2-НДФЛ)

1151100

Кто должен подавать расчет

Расчет должны представлять все налоговые агенты.

Налоговые агенты – организации (в т.ч. обособленные подразделения организаций), ИП, нотариусы, адвокаты и прочие лица, занимающиеся частной практикой, которые выплачивают доходы гражданам и обязаны рассчитывать, удерживать и перечислять НДФЛ с этих доходов в бюджет РФ.

Срок сдачи расчета

Если срок сдачи расчета выпадает на выходной или праздничный день, то он переносится на ближайший рабочий день.

В 2021 году расчет представляется в следующие сроки:

Проверка расчета

Когда расчет будет заполнен, необходимо провести его проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как проверить и отправить отчет см. здесь.

За налоговый период 2020 года расчет 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ последний раз сдаются по действующим формам в срок до 1 марта 2021 года.

Рассмотрим наиболее значимые изменения.

Расчет 6-НДФЛ

Расчет сумм НДФЛ по форме 6-НДФЛ переработан. В его состав, помимо привычных разделов 1 и 2, теперь входит приложение 1 (бывшая справка 2-НДФЛ).

Из новшеств в форме также можно выделить следующее:

Справка 2-НДФЛ

Формы с названием «2-НДФЛ» больше нет. Сведения о доходах физических лиц (справки 2-НДФЛ) налоговые агенты будут отражать в приложении 1 к новому расчету 6-НДФЛ. Это приложение включается в годовой расчет.

По сравнению с ранее действовавшей справкой 2-НДФЛ в новом приложении можно выделить такие изменения:

Источник

6-НДФЛ: сдаем без сюрпризов

Марина Баландина, профессиональный бухгалтер

6-НДФЛ самый непредсказуемый отчет. Мало того, что налог приходится часто платить — каждая уплата должна сойтись с отчетом и правильно встать в программе налоговой. Малейшие нестыковки — и пени обеспечены. Хотите узнать, как сдать 6-НДФЛ с первого раза и без последствий, — читайте статью.

Вы узнаете

Что изменилось в 6-НДФЛ с 2021 года

За первый квартал 2021 отчет 6-НДФЛ заполняйте уже по новой форме. Сроки сдачи остались прежними, не уложитесь — будет штраф. Как и раньше, при численности более 10 человек отчет нужно сдавать только в электронном виде.

Раздел 1

Разделы 1 и 2 поменялись местами. Теперь в разделе 1 показываем удержанный НДФЛ за последний квартал, а в разделе 2 — обобщенные данные с начала года.

Отражаем только срок перечисления и сумму удержанного НДФЛ. Из отчета убрали дату получения дохода и его сумму, а также дату удержания НДФЛ.

В раздел 1 войдут суммы НДФЛ, удержанные в последнем отчетном квартале. Неважно, когда был начислен доход. Например, в раздел 1 за первый квартал 2021 попадет НДФЛ, удержанный с зарплаты за декабрь 2020, выплаченной в январе 2021, но не попадет НДФЛ с зарплаты за март 2021 года, которую выплатили в апреле.

Если же зарплату выплатили в последний день отчетного периода, НДФЛ с нее нужно включить в текущий отчет. Например, НДФЛ с зарплаты за март, выданной 31.03.2021, войдет в раздел 1 отчета 6-НДФЛ за первый квартал 2021. Срок перечисления — «01.04.2021».

Раздел 2

Разный принцип заполнения разделов 1 и 2 сохранился и в новой форме 6-НДФЛ. Раздел 2 заполняется по доходам, начисленным за весь отчетный период с начала года. Например, зарплата за март 2021, выплаченная в апреле, попадет в раздел 2 за первый квартал. НДФЛ с мартовской зарплаты нужно отразить по строке «Сумма налога исчисленная». А «Сумма налога удержанная» этот НДФЛ не включает и соответствует сумме налога из раздела 1.

Приложение

Новая форма 6-НДФЛ дополнилась приложением «Справка о доходах и суммах налога». По сути это справки 2 НДФЛ, которые раньше сдавали отдельно. Заполнять это приложение нужно только в годовом отчете.

В справке появился раздел 4 для сведений по неудержанному НДФЛ. Благодаря этому больше не потребуется подавать справки 2-НДФЛ с признаком «2» по тем физлицам, у кого вы не удержали налог.

Подключить отчетность с автообновлением

Ошибки в уплате НДФЛ

НДФЛ приходится платить чаще, чем другие налоги, поэтому и ошибок в уплате больше:

Перечислили НДФЛ меньше или позже срока. Неправильно рассчитали остаток зарплатного НДФЛ к уплате или перечислили отпускной НДФЛ позже срока — налоговая это легко вычислит по вашему 6-НДФЛ. Если недоплатили или уплатили позже срока, будут пени и, возможно, штраф. Просрочка 70 000 руб. НДФЛ на два месяца обойдется почти в 1000 руб. пеней.

Как исправить? Уплатите недоимку как можно скорее.

Перечислили НДФЛ раньше, чем удержали. Например, уплата НДФЛ с аванса — это ошибка. Налоговая вряд ли заметит разовые нарушения. Но систематическое перечисление значительных сумм авансового НДФЛ может повлечь налоговую проверку.

Как исправить? Отбиться от штрафа получится, скорее всего, через суд. Поэтому, если не хотите спорить с налоговой, перечислите НДФЛ еще раз в установленный срок. Авансовый НДФЛ можно вернуть или зачесть в счет других налогов. Для этого подайте в налоговую заявление о зачете или заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ.

Неправильный налоговый период в платежке. При перечислении НДФЛ с зарплаты в поле 107 платежного поручения нужно ставить месяц, за который она начислена. Неважно, когда ее фактически выплатили. По остальным доходам наоборот: в поле 107 указывайте месяц, в котором выплатили отпускные, больничные. Если начислили отпускные 31.03, а выплатили 01.04, то перечислить НДФЛ с отпускных должны до 30.04 и в поле 107 проставить «МС.04.2021».

Если ошиблись в налоговом периоде, это не приведет к недоимке и автоматическому начислению пени. Но нарушение может всплыть при проверке, и тогда будут санкции.

Как исправить? Подайте в налоговую заявление об уточнении платежа в свободной форме. В заявлении укажите правильный налоговый период.

Неправильный КБК. Если перечислите НДФЛ с дохода свыше 5 млн руб. по основному КБК, это ошибка. По основному КБК будет переплата, а по КБК для НДФЛ по ставке 15% — недоимка. На сумму недоимки налоговая начислит пени.

Как исправить? Напишите заявление об уточнении платежа с указанием правильного КБК. Если пени вам уже начислили, то напишите также письмо с просьбой пересчитать пени.

Перечислили НДФЛ не в ту налоговую. НДФЛ за работников обособленных подразделений нужно перечислять в налоговые инспекции по месту учета этих подразделений. Если случайно заплатите в налоговую головного офиса, то по обособленному НДФЛ появится недоимка.

Как исправить? Отправьте письмо в налоговую, куда ошибочно отправили налог, о переводе платежа в нужную инспекцию. В этом случае обязанность по уплате НДФЛ вы исполнили, поэтому пеней быть не должно. Если налоговая обособленного подразделения уже начислила пени, напишите письмо с просьбой их пересчитать.

Получать готовые платежки по НДФЛ прямо из ведомости

Как проверить 6-НДФЛ

Если вы обнаружите ошибки до сдачи 6-НДФЛ, то избежите санкций или отделаетесь минимальными. Но для этого придется сверить отчет, платежки по НДФЛ и выписку из налоговой.

Сервис СБИС «Суперсверка» сопоставит ваш 6-НДФЛ напрямую с данными налоговой инспекции:

Недоимку можно перепроверить. Загрузите в СБИС вашу банковскую выписку, программа сверит ее с 6‑НДФЛ. Если в результате такой сверки недоимки не будет, значит, уплаченный налог не встал в выписку налоговой.

Вам останется отработать полученные отклонения:

После этого можно спокойно отправлять 6-НДФЛ, без неприятных сюрпризов.

А еще сервис «Суперсверка» сопоставит РСВ, СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ и покажет отклонения в этих отчетах еще до их сдачи в налоговую и Пенсионный фонд. Плательщикам НДС сервис снизит риски доначисления НДС: сопоставит входящий налог с книгами продаж поставщиков.

Источник

Вопросы по заполнению устаревшей формы 6-НДФЛ

При заполнении отчета 6-НДФЛ по данным учета СБИС рассчитает все показатели на основании документов и операций, проведенных в системе в течение отчетного периода. Если каких-то данных не хватает, проверьте, выполнены ли условия правильного заполнения отчета. Эта форма отчета применялась до 2021 года.

В этой статье мы рассмотрим ответы на самые частые вопросы.

Что делать, если в 6-НДФЛ попали не все выплаты дохода?

Убедитесь, что платежные документы проведены и связаны с ведомостью на выдачу. Найти ведомости, не связанные с платежными документами, и установить связь поможет отчет «Проверить 6-НДФЛ».

Почему ведомость на выплату отпускных не попала в 6-НДФЛ?

Если срок уплаты НДФЛ с отпускных выпадает на выходной день, то платеж переносится на ближайший рабочий день. При этом если ближайший рабочий день выпадает на начало следующего квартала, ведомость на выплату попадет в отчет за следующий квартал.

В каких случаях устанавливается значение 00.00.00 в столбцах «Дата удержания налога» и «Срок уплаты налога»?

Так заполняются данные по сотрудникам, которым в отчетном периоде выплачивался доход, но НДФЛ с этого дохода не был перечислен. Например, если был предоставлен имущественный вычет на всю сумму дохода.

Сумма уплаченного НДФЛ в отчете будет нулевая.

Почему срок уплаты налога в 6-НДФЛ не соответствует дате платежного поручения?

По строке 120 отчета указывается дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога в соответствии с законодательством. Фактическая дата перечисления НДФЛ не учитывается.

Также об этом мы говорили на вебинаре «Как сдать новый отчет 6-НДФЛ».

Источник

Почему удобнее готовить отчет по форме 6-НДФЛ онлайн?

Основное отличие отчетности по форме 2-НДФЛ и 6-НДФЛ заключается в том, что в первом случае организации направляют в налоговую службу данные о доходе конкретных физических лиц, а во втором – об общем заработке всех сотрудников компании. 6-НДФЛ в 2018 году сдается каждый квартал, причем с каждым разом итоговая сумма в документе увеличивается.

2-НДФЛ фирмы обязаны сдавать только по итогам года. Как и другие формы отчетности эти документы необходимо сдавать в налоговую инспекцию, к которой относится предприятие согласно адресу его регистрации. Законом установлено, что маленькие компании, общая численность штата которых насчитывает меньше 25 человек, сдают 6-НДФЛ на свой выбор – в электронном или в бумажном виде. А вот крупным организациям, чей штат насчитывает более 25 сотрудников, необходимо сдавать данный отчет в электронном виде. Чтобы преодолеть процесс подготовки и отправки документов максимально оптимальным образом, рекомендуем вам воспользоваться программным продуктом СБИС Электронная отчетность. В сервисе такие отчеты формируются в автоматическом режиме. Даже, если вы забудете о необходимости подготовки и отправки 6-НДФЛ, система напомнит вам об этом.

Кто должен готовить отчет?

Подготовка отчета 6-НДФЛ является обязанностью всех предприятий, которые в течение календарного года совершили минимум одну выплату денежных средств сотруднику или оплатили услуги физических лиц по договору подряда.

Как часто надо готовить отчет?

Организации обязаны составлять отчетность по форме 6-НДФЛ в 2018 ежеквартально. Стоит отметить, что данный документ независимо от сроков его подготовки и сдачи в налоговую инспекцию отражает состояние дел с начала календарного года.

Как выглядит отчет?

Отчетность по форме 6-НДФЛ помещается на двух страницах. Заполняются они следующим образом:

1) На первой странице указываются вполне стандартные сведения о компании-заполнителе бланка, включающие в себя полное название фирмы, ее ИНН и КПП, а также контактные и другие идентификационные сведения. Эта страница заполняется при первой подаче отчета 6-НДФЛ в начале года. Впоследствии (во II, III и IV кварталах) необходимо лишь дополнять второй лист документа.

Обратите внимание, что, начиная со строчки №010, заканчивая строчкой №050, необходимо заполнять для каждой ставки. С ячейки №060 по ячейку №090 необходимо будет внести итоговые данные по всем налоговым ставкам.

2) На второй странице предусмотрен следующих порядок заполнения:

В какие сроки необходимо сдавать отчет по форме 6-НДФЛ?

Напомним, что в 2018 году, как обычно, отчет 6-НДФЛ необходимо сдавать по завершению каждого квартала, а именно:

Годовой отчет, в свою очередь, необходимо предоставить в срок до 01.04. года, который следует за отчетным. Например, за 2018 год дедлайн по сдаче отчета 6-НДФЛ – 1 апреля 2019 года.

В каком виде необходимо сдавать отчетность 6-НДФЛ в 2018 году?

Важно учитывать, что выбор есть только у небольших фирм (то есть организаций и индивидуальных предпринимателей, численность штата которых не превышает 25 человек). Они могут направить отчетность:

Компании, в которых официально числятся более 25 сотрудников, должны сдавать эту отчетность строго в электронном виде. Вы можете заполнять и направлять их в ФНС самостоятельно, но, стоит учитывать, что это может отнять много времени и кадровых ресурсов, а также не застрахует вашу организацию от ошибки по вине человеческого фактора, ведь везде, где речь идет о подсчетах, от ошибки никто не застрахован.

Гораздо оптимальнее в век цифровой экономики доверить эту задачу таким специальным сервисам, как СБИС, которые самостоятельно в автоматическом режиме составят отчет, заполнят его. Кроме того, при наличии электронной квалифицированной подписи, вы сможете электронно направлять документы в государственные инстанции, в том числе, в налоговую инспекцию, без визита в орган. Просто купите необходимую вам подпись на сайте нашего Центра ЭЦП.

Почему подготовка 6-НДФЛ онлайн выгоднее?

При относительно невысокой стоимости работы в программах, которые позволяют готовить 6-НДФЛ онлайн, это предоставляет организациям определенные достоинства:

Если у вас остались вопросы по подготовке или отправке 6-НДФЛ онлайн, тогда задайте их нашим специалистам!

Оставьте заявку и получите бесплатную консультацию и выгодное предложение на СБИС уже сегодня.

Источник