как сравнить два акта сверки в excel
Сверка в Excel – легко и быстро
Нет времени читать?
В выпуске «Прогрессивного бухгалтера» № 3, апрель 2019 г., мы рассмотрели возможности отчета «Акт сверки» в «1С». Но бывают случаи, при которых акт длиной с «Войну и мир» и непрост в понимании. В этом случае на помощь придет Excel.
Почему Excel
Перевод бухгалтерского учета в специализированные программы можно сравнить с переходом из каменного века к веку железному. В современных условиях было бы невозможно вести учет обложившись кипой бумаг или же делая расчеты в различных файлах. Но есть вещи, которые не теряют свою полезность, несмотря на прогресс. Вот и в некоторых вопросах старый добрый Excel не потерял своей полезности в плане сверки данных больших актов, хотя во многих других случаях функциональность «1С» все больше оставляет его «без работы».
Несколько лет назад нам нужно было выровнять взаиморасчеты с поставщиком за три года. 52 548 строк – это были продажи и премии, курсовые разницы и возвраты, взаимозачеты… Сверяли месяц, но итог не шел. У сотрудника уже замылился глаз, тогда эту стопку бумаги передали мне, сказали – осталась неделя. Мне стало скверно, потому что поняла: я неделю его только листать буду, не то что сверять.
Но когда кажется, что выхода нет, к нам приходит вдохновение и свежие мысли. Я запросила акт сверки поквартально в формате Excel и вывела за те же периоды и в том же формате наш. Скопировала данные в один файл и приступила к сортировке и сверке.
Как подготовиться к сверке
Для сверки нам нужно получить 2 колонки – дебет и кредит. Для этого форматируем акт следующим образом: копируем данные из акта сверки – нам нужны только колонки: дата, документ, дебет, кредит – шапка и сальдо не требуются, вставляем их на другой лист книги, далее снимаем объединение ячеек – жмем правой кнопкой по выделенному фрагменту (весь наш акт) и выбираем «Формат ячеек», во вкладке «Выравнивание» убираем все из пункта «Объединение ячеек».
Удаляем пустые столбцы, если строки получились слишком широкими, их высоту можно изменить через «Автоподбор высоты строки».
Далее нам требуется установить фильтр надо всеми столбцами. Для этого выделяем нужные нам столбцы, во вкладке «Главная» в правом углу экрана кликаем «Сортировка и фильтр», выпадает список функций, выбираем «Фильтр».
После этого ставим фильтр надо всеми столбцами.
Сортировка данных в акте
Древние римляне говорили: «Разделяй и властвуй» – в нашем случае тоже можно применить этот метод. Если в вашем акте не только продажи, но и другие операции, то сделайте в фильтре текстовый отбор и разложите их на отдельные листы книги Excel. Допустим, мы хотим сверить только «Поступления товаров и услуг», корректировки сверим потом. Через настраиваемый фильтр отбираем ПТУ и копируем на отдельный лист.
После этого делаем отбор в столбцах с нашими данными, только в поле содержит вбиваем «прих».
Далее выделяем столбец с суммами и делаем сортировку по возрастанию.
Дальнейший отбор и сверка
Появляется окошко, в нем жмем «Сортировка».
Суммы выстроятся в порядке возрастания. Тоже самое делаем для данных нашей организации. В следующий столбец забиваем формулу: в пустой ячейке ставим знак равно (=), следом выбираем ячейку с суммой из первого столбца, далее ставим знак минус (-) и выбираем ячейку с суммой из второго столбца, щелкаем клавишей «Enter». Чтобы протянуть формулу для всех ячеек столбца, наводим курсор на правый нижний угол ячейки с уже рассчитанной разницей (неважно, равна она 0 или нет), у нас появляется черный крестик, мы, нажав и не отпуская левую кнопку мыши, протягиваем формулу на все последующие ячейки в столбце. Так у нас появился столбец расчета, в котором мы видим, по каким строкам у нас идет разница в суммах.
Далее ставим фильтр на столбец расчета и отбираем ячейки в которых есть расхождения.
Для удобства можно выделить их другим цветом, записать на листке номер ячейки и снять отбор.
Далее мы идем к строке, в которой пошел «минус» и смотрим, в чем причина разногласий. Сравнивая номера и даты документов, мы поймем, внесено ли у нас на неверную сумму или же просто нет документа.
На первый взгляд может показаться, что нужно сделать слишком много отборов и сортировок. Но в условиях многостраничных актов сверки, мы, потратив на это 15 минут, сэкономим несколько дней и освободимся от нудной кропотливой работы.
Автор: Надежда Игнатьева,
И.О. заместителя руководителя отдела бухгалтерского учета компании «ГЭНДАЛЬФ»
Почему в отчете «Акт сверки» поможет старый добрый Excel
Прогресс и автоматизация бухгалтерии — это, разумеется, прекрасно. Но если ваш «Акт сверки» — длиной с «Войну и мир», и понять его сложнее, чем французские вставки без перевода, на помощь может прийти старый добрый Excel. Случаями из практики делится Надежда Игнатьева, и.о. заместителя руководителя отдела бухгалтерского учета нашей компании.
Несколько лет назад нам нужно было выровнять взаиморасчеты с поставщиком за три года. 52 548 строк — это были продажи и премии, курсовые разницы и возвраты, взаимозачеты. Сверяли месяц, но итог не шел. У сотрудника уже замылился глаз, тогда эту стопку бумаги передали мне, сказали — осталась неделя. Мне стало скверно, потому что поняла: я неделю его только листать буду, не то, что сверять.
Но когда кажется, что выхода нет, приходит вдохновение и свежие мысли. Я запросила акт сверки поквартально в формате Excel и вывела за те же периоды и в том же формате наш. Скопировала данные в один файл и приступила к сортировке и сверке.
Как подготовиться к сверке
Для сверки нам нужно получить две колонки — дебет и кредит. Для этого форматируем акт следующим образом: копируем данные из акта сверки — нам нужны только колонки: дата, документ, дебет, кредит — шапка и сальдо не требуются, вставляем их на другой лист книги, далее снимаем объединение ячеек — жмем правой кнопкой по выделенному фрагменту (весь наш акт) и выбираем «Формат ячеек», во вкладке «Выравнивание» убираем все из пункта «Объединение ячеек».
Удаляем пустые столбцы, если строки получились слишком широкими, их высоту можно изменить через «Автоподбор высоты строки».
Далее нам требуется установить фильтр надо всеми столбцами. Для этого выделяем нужные нам столбцы, во вкладке «Главная» в правом углу экрана кликаем «Сортировка и фильтр», выпадает список функций, выбираем «Фильтр».
После этого ставим фильтр надо всеми столбцами.
Сортировка данных в акте
Древние римляне говорили: «Разделяй и властвуй» — в нашем случае тоже можно применить этот метод. Если в вашем акте не только продажи, но и другие операции, то сделайте в фильтре текстовый отбор и разложите их на отдельные листы книги Excel. Допустим, мы хотим сверить только «Поступления товаров и услуг», корректировки сверим потом. Через настраиваемый фильтр отбираем ПТУ и копируем на отдельный лист.
После этого делаем отбор в столбцах с нашими данными, только в поле содержит вбиваем «прих».
Далее выделяем столбец с суммами и делаем сортировку по возрастанию.
Дальнейший отбор и сверка
Появляется окошко, в нем жмем «Сортировка»
Суммы выстроятся в порядке возрастания. Тоже самое делаем для данных нашей организации. В следующий столбец забиваем формулу: в пустой ячейке ставим знак равно (=), следом выбираем ячейку с суммой из первого столбца, далее ставим знак минус (-) и выбираем ячейку с суммой из второго столбца, щелкаем клавишей «Enter». Чтобы протянуть формулу для всех ячеек столбца, наводим курсор на правый нижний угол ячейки с уже рассчитанной разницей (неважно, равна она 0 или нет), у нас появляется черный крестик. Нажав и не отпуская левую кнопку мыши, протягиваем формулу на все последующие ячейки в столбце. Так формируется столбец расчета, в котором мы видим, по каким строкам идет разница в суммах.
Далее ставим фильтр на столбец расчета и отбираем ячейки в которых есть расхождения.
Для удобства можно выделить их другим цветом, записать на листке номер ячейки и снять отбор.
Далее мы идем к строке, в которой пошел «минус» и смотрим, в чем причина разногласий. Сравнивая номера и даты документов, мы поймем, внесено ли у нас на неверную сумму или же просто нет документа.
На первый взгляд может показаться, что нужно сделать слишком много отборов и сортировок. Но в условиях многостраничных актов сверки, мы, потратив на это 15 минут, сэкономим несколько дней и освободимся от нудной кропотливой работы.
Сравнение таблиц – это задача, которую в Excel приходится довольно часто решать. Например, у нас есть старый прайс-лист и его новая версия. Нужно просмотреть, цены на какие товары изменились и на сколько.
Давайте для сравнения этих двух таблиц попробуем использовать функцию ВПР. Но отметим при этом, что существуют и другие альтернативные варианты сравнения таблиц, на которых мы также остановимся.
Итак, вот наши исходные данные.
По количеству строк сразу заметно, что во втором прайсе произошли какие-то изменения среди товаров. Да и цены на отдельные позиции также поменялись. Давайте сравним таблицы, попробуем определить изменения и представить их наиболее наглядно.
Для этого используем несколько способов.
1. Используем ВПР, чтобы сравнить две таблицы.
Создадим именованный диапазон B4:C19 и назовем его «прайс1». Так нам будет проще ссылаться на первоначальные данные.
Добавим к новым данным еще одну колонку и назовем ее «Цена старая». Для каждого наименования из прайс-листа №2 найдем соответствующую ему цену в №1.
В Н4 вводим формулу
и копируем ее вниз по столбцу.
Видим, что кое-где изменилась цена, и в четырех наименованиях формула ВПР возвратила ошибку #Н/Д. Это означает, что ранее этих товаров не было и цену для них обнаружить не удалось.
Чтобы придать результатам сравнения более красивый вид и чтобы можно было определить размер изменения цены, обработаем появившиеся сообщения об ошибке.
Для этого используем функцию ЕСЛИОШИБКА и вместо #Н/Д выведем ноль.
Изменим нашу формулу:
Теперь мы можем рассчитать отклонения новой цены от старой.
Можно показать результаты сравнения двух таблиц с использованием ВПР более наглядно и красиво. Давайте результаты сравнения вынесем отдельно.
Согласитесь, что такое сравнение выглядит гораздо аккуратнее и нагляднее.
Выглядит сложно и громоздко, но на самом деле все просто. Основа здесь та же, что и ранее: поиск в первой таблице «старой» цены каждого товара из новых данных.
То есть, ключевым является выражение ЕСЛИОШИБКА(ВПР(F4;прайс1;2;0);0).
Если найденное значение равно «новой» цене из ячейки G4, то выводим пустой пробел “”.
Значения смежных ячеек привязаны к этому результату.
Если ячейка J4 пуста, тогда ничего не выводим и в остальных:
В результате заполнены только те строки, в которых произошли изменения цены либо появился новый товар, которого первоначально не было.
Но есть один существенный недостаток в таком сравнении таблиц с использованием функции ВПР. Мы сравнили новые значения и старые, нашли изменения и новые товары. Но если какой-то товар ранее существовал, но теперь отсутствует, то этого мы не заметим. Придется повторить весь процесс в обратную сторону, взяв теперь за базу первую таблицу и сопоставляя ее со второй.
То есть, сравнивать придется в двух направлениях.
Согласитесь, не всегда хочется делать двойную работу.
2. Сравнение при помощи сводной таблицы.
Поскольку структура сравниваемых данных одинакова, то мы можем объединить их. Чтобы различить, откуда взяты какие значения, добавьте еще один столбец и укажите там источник данных – прайс1 или прайс2.
Используя наш предыдущий пример, это можно сделать следующим образом:
Теперь через меню Вставка-Сводная таблица создадим свод, можно на этом же листе для наглядности.
Как видите, сводная таблица выводит в алфавитном порядке все уникальные (неповторяющиеся) значения из обоих прайс-листов и напротив каждого из них проставляет соответствующую цену. Так очень легко можно отследить все изменения.
Чтобы не мешали, итоги по строкам и столбцам можно убрать. Для этого используйте вкладку Конструктор – Общие итоги – Отключить итоги для строк и столбцов.
Это еще один пример того, что у функции ВПР есть весьма достойные альтернативные варианты во многих случаях.
Главный недостаток здесь – данные нужно предварительно подготовить, объединив их в единый массив.
Следует также отметить, что с большими объемами данных сводные таблицы умеют работать гораздо быстрее, чем ВПР.
3. Стандартное сравнение.
Это самые простой и элементарный способ сравнить два столбца Excel на совпадения. Работать таким образом возможно как с числовыми значениями, так и с текстовыми.
Но для этого необходимо, чтобы наши таблицы имели одинаковую структуру. Проще говоря, у них должны быть одинаковые показатели по строкам (к примеру, фиксированный перечень товаров), и одинаковые показатели по столбцам (количество покупок товара).
Для примера сравним два прайса, записав в столбце I условие совпадения цены
При равенстве мы получим ответ «ИСТИНА», а если совпадения нет, будет «ЛОЖЬ». Копируем из I4 вниз по столбцу.
Этот способ сравнения таблиц – самый элементарный, поэтому останавливаться на нем более не будем.
4. Использование формул массива вместе с ВПР.
Здесь все гораздо сложнее. Вновь вернемся к нашим исходным данным и разместим списки товаров и цен на двух листах рабочей книги: «Прайс1» и «Прайс2».
Создадим из наименований товаров в каждой из таблиц именованный диапазон, как это показано на рисунке.
Назовем их соответственно «прайс_1» и «прайс_2». Так нам легче будет разбираться в формулах.
Результаты сравнения таблиц вынесем также на отдельный лист «Сравнение».
В ячейке A5 запишем формулу
=ЕСЛИОШИБКА(ЕСЛИОШИБКА(ИНДЕКС(прайс_1; ПОИСКПОЗ(0;СЧЁТЕСЛИ(A$4:$A4;прайс_1);0)); ИНДЕКС(прайс_2;ПОИСКПОЗ(0;СЧЁТЕСЛИ(A$4:$A4;прайс_2);0)));»»)
Поскольку это формула массива, то не забудьте завершить ее ввод комбинацией клавиш Ctrl+Shift+Enter.
В результате получим список уникальных (неповторяющихся) значений из всех имеющихся у нас наименований товаров.
Рассмотрим процесс пошагово. Формула последовательно берет значения из списка наименований. Затем при помощи функции СЧЕТЕСЛИ определяется количество совпадений с каждым из значений в ячейках, находящихся выше этого значения. Если результат СЧЕТЕСЛИ равен нулю, значит это наименование ранее не встречалось и можно его занести в список.
Функция ПОИСКПОЗ вычисляет номер позиции этого уникального значения и передает его в функцию ИНДЕКС, которая, в свою очередь, по номеру позиции извлекает значение из массива и записывает его в ячейку.
Поскольку это формула массива, то мы последовательно проходим по всему списку от начала до конца, повторяя все эти операции.
Если первая таблица закончилась, то возникает ошибка. ЕСЛИОШИБКА реагирует на это и начинает таким же образом перебирать значения второй таблицы. Когда и там возникает ошибка, то возвращается пустая строка “”.
Скопируйте эту формулу по столбцу вниз. Список уникальных значений готов.
Затем добавим еще два столбца, в которых при помощи функции ВПР запишем результат сравнения двух таблиц по каждому наименованию товара.
Не забудьте, что это тоже формула массива (Ctrl+Shift+Enter).
Можно для наглядности выделить несовпадения цветом, используя условное форматирование.
Напомним, что для этого надо использовать меню Главная – Условное форматирование – Правила выделения ячеек – Текст содержит…
Ну и если значение существует в таблице, то логично было бы его вывести в таблице сравнения.
Заменим в нашей формуле значение «Есть» на функцию ВПР:
В итоге наше формула преобразуется к виду:
Напомним, что на листах Прайс1 и Прайс2 находятся наши сравниваемые таблицы.
Для сравнения двух таблиц, тем не менее вы можете выбрать любой из этих методов исходя из собственных предпочтений.
Эксклюзивно для бухгалтеров: скачайте инструмент для сверки взаиморасчетов в Excel
Наша подписчица группы в Фейсбук «Красный уголок бухгалтера» поделилась макросом Excel для сверки огромных диапазонов данных.
Скачайте макрос для сверки взаиморасчетов в Excel.
Вот простая инструкция к макросу:
1. Нужно выделить два столбца с диапазонами, которые нужно сравнить.
2. Запускаете макрос. Он выделяет суммы попарно, не выделяет все одинаковые суммы, как в случае с условным форматированием.
Чем еще помогут табличные программы бухгалтерам
Еще можно узнать, как Гугл.Таблицы помогают сверить соотношение данных Отчёта о финансовых результатах и декларации по налогу на прибыль.
Сервисы Гугл бесплатны.
Как бухгалтеру освоить Excel
Присоединяйтесь к нашей группе «Красный уголок бухгалтера» в Фейсбук. Рассказываем, почему это важно и чем сообщество пригодится каждому бухгалтеру.
ВНИМАНИЕ!
1 декабря на «Клерке» стартует обучение на онлайн-курсе повышения квалификации для получения удостоверения, которое попадет в госреестр. Тема курса: управленческий учет.
Повышайте свою ценность как специалиста прямо на «Клерке». Подробнее