как посчитать сумму налога в экселе
Формула для расчета НДС в Excel
Узнаем различные способы расчета налога на добавленную стоимость в Excel и детально изучим формулы, в том числе научимся выделять, прибавлять и вычитать НДС.
В статье приведены расчеты для ставки в 18% (действовавшей до 2019 г.), для пересчета налога по новой ставке в 20% не забудьте в формулах поменять ставку с 18% на 20%.
Приветствую всех, дорогие читатели блога TutorExcel.Ru.
Перед тем как посчитать НДС в Excel, вспомним что это такое и каким вообще данный налог бывает.
Как следует из названия, налог на добавленную стоимость — это косвенный налог, начисляемый на прибавочную (добавленную) стоимость товара (или услуги) в соответствии с утвержденными налоговыми ставками (согласно налоговому кодексу РФ).
В России налоговые ставки для расчета НДС бывают 3 видов в зависимости от типа товара: 18% (применяется по умолчанию, стандартная ставка для большинства товаров), 10% и 0% (сниженная ставка для определенных категорий товаров).
С 2019 г. ставку НДС в России с 18% подняли до 20%, учтите это при расчете налога в новых периодах.
Если вам нужно вычислить НДС не для России, а к примеру, для Украины, Белоруссии или Казахстана, то в этих странах действуют следующие налоговые ставки (по другим странам данные можно посмотреть здесь):
В общем и целом, величина ставки в зависимости от страны может меняться, но смысл налоговых платежей остается один и тот же.
Поэтому в последующих примерах мы будем рассматривать расчеты только для российской системы налогообложения, но в случае необходимости формулы легко скорректировать (изменив размер ставки) и для любой другой страны.
Теперь перейдем к рассмотрению различных способов расчета НДС в Excel.
Способ 1. Ручной ввод формул
Давайте подумаем какие вообще есть варианты подсчёта формулы налоговых отчислений.
У нас есть 3 варианта — мы можем либо отдельно рассчитать налог, либо добавить, либо вычесть.
В итоге, после выбора варианта подсчета, полученный результат можно вручную ввести в поле ввода с помощью формулы.
Рассмотрим каждый из трех вариантов более подробно.
Выделение НДС
Предположим, что у нас есть сумма S (без учета налога) и мы хотим выделить для нее величину налога на добавленную стоимость.
Для выделения налога нам нужно эту сумму умножить на налоговую ставку, т.е. S * 18%:
Рассмотрим еще один вариант, пусть в сумму S уже включен налог.
В этом случае, так как в начальной величине S содержится 18% ставка, поделив сумму на 118% и умножив на 18% мы получим выделенный налог на добавленную стоимость, т.е. (S / 118%) * 18%:
Прибавление НДС
Начальные условия те же самые, для суммы S рассчитаем полную сумму с учетом налога. Чтобы прибавить НДС необходимо к сумме (100%) добавить выделенный налог (18%), другими словами умножить ее на 118%, т.е. S * 118%:
Вычитание НДС
Начальные условия — нам известна сумма S, но с тем условием, что в ней уже учтен налог.
Так как итоговая сумма составляет 118% (как в примере выше), то чтобы вычесть НДС и получить сумму без учета налога, нам необходимо разделить ее на 118%, т.е. S / 118%:
Как видим у нас есть 3 варианта формулы расчета, в зависимости от того, что именно и как нужно посчитать.
Способ 2. Пользовательская функция
Поэтому в качестве ещё одного подхода к подсчету формулы, напишем пользовательскую функцию, которая объединяла бы все варианты расчета и автоматизировала расчеты, чтобы уменьшить вероятность ошибки, к примеру, при наборе формулы.
Как мы уже выяснили, расчет зависит от 3 параметров: исходной суммы (для которой будем производить расчет), размера ставки (18%, 10% или 0%) и типа расчета (выделение, вычитание или прибавление).
Поэтому в качестве аргументов функции и зададим указанные параметры.
Расчет НДС в Microsoft Excel
Одним из множества показателей, с которыми приходится иметь дело бухгалтерам, работникам налоговой службы и частным предпринимателям, является налог на добавленную стоимость. Поэтому для них актуальным становится вопрос его расчета, а также вычисления других показателей с ним связанных. Произвести данный расчет для единичной суммы можно и при помощи обычного калькулятора. Но, если нужно вычислить НДС у множества денежных значений, то с одним калькулятором сделать это будет весьма проблематично. К тому же, счетной машинкой не всегда удобно пользоваться.
К счастью, в Excel можно значительно ускорить вычисление требуемых результатов для исходных данных, которые занесены в таблицу. Давайте разберемся, как это сделать.
Процедура вычисления
Перед тем, как перейти непосредственно к вычислению, давайте выясним, что же собой представляет указанный налоговый платеж. Налог на добавленную стоимость является косвенным налогом, который платят продавцы товаров и услуг от суммы реализуемой продукции. Но реальными плательщиками являются покупатели, так как величина налогового платежа уже включена в стоимость приобретаемой продукции или услуг.
В Российской Федерации в данный момент установлена налоговая ставка в размере 18%, но в других страна мира она может отличаться. Например, в Австрии, Великобритании, Украине и Беларуси она равна 20%, в Германии – 19%, в Венгрии – 27%, в Казахстане – 12%. Но мы при расчетах будем использовать налоговую ставку актуальную для России. Впрочем, просто изменив процентную ставку, те алгоритмы расчетов, которые будут приведены ниже, можно использовать и для любой другой страны мира, где применяется данный вид налогообложения.
В связи с этим перед бухгалтерами, работниками налоговых служб и предпринимателями в различных случаях ставится такие основные задачи:
Выполнением данных вычислений в Экселе мы далее и займемся.
Способ 1: вычисление НДС от налоговой базы
Прежде всего, давайте выясним, как рассчитать НДС от налоговой базы. Это довольно просто. Для выполнения данной задачи нужно облагаемую базу умножить на налоговую ставку, которая в России составляет 18%, или на число 0,18. Таким образом, у нас имеется формула:
«НДС» = «База налогообложения» x 18%
Для Excel формула расчета примет следующий вид
Естественно, множитель «Число» является числовым выражением этой самой налоговой базы или ссылкой на ячейку, в которой этот показатель находится. Попробуем применить эти знания на практике для конкретной таблицы. Она состоит из трех столбцов. В первом расположены известные значения базы налогообложения. Во втором будут располагаться искомые значения, которые нам и следует рассчитать. В третьем столбце будет находиться сумма товара вместе с налоговой величиной. Как не трудно догадаться, её можно вычислить путем сложения данных первого и второго столбца.
В вашем случае она будет точно такая же за исключением первого множителя. Вместо «A3» могут быть другие координаты, в зависимости от того, где пользователь разместил данные, которые содержат базу налогообложения.
Выделяем диапазон таблицы, предназначенный для размещения числовых значений. Кликаем правой кнопкой мыши. Запускается контекстное меню. Выбираем в нем пункт «Формат ячеек».
Можно также вместо числового формата включить денежный. В этом случае числа также будут отображаться с двумя десятичными знаками. Для этого переставляем переключатель в блоке параметров «Числовые форматы» в позицию «Денежный». Как и в предыдущем случае, смотрим, чтобы в поле «Число десятичных знаков» стояла цифра «2». Также обращаем внимание на то, чтобы в поле «Обозначение» был установлен символ рубля, если, конечно, вы целенаправленно не собираетесь работать с другой валютой. После этого жмем на кнопку «OK».
При использовании денежного формата произойдет точно такое же преобразование, но к значениям будет ещё добавлен символ выбранной валюты.
Устанавливаем курсор в правый нижний угол того элемента листа, в котором уже содержится формула. При этом курсор должен преобразоваться в небольшой крестик. Это и есть маркер заполнения. Зажимаем левую кнопку мыши и тянем его к самому низу таблицы.
Но, конечно, в каждом конкретном случае адреса ячеек могут отличаться. Поэтому вам при выполнении аналогичной задачи потребуется подставить собственные координаты соответствующих элементов листа.
Таким образом, мы рассчитали требуемые величины для семи значений базы налогообложения. На калькуляторе это заняло бы гораздо больше времени.
Способ 2: расчет налога от суммы с НДС
Но существуют случаи, когда для налоговой отчетности следует высчитать размер НДС от суммы, в которую данный налог уже включен. Тогда формула расчета будет выглядеть следующим образом:
«НДС» = «Сумма с НДС» / 118% x 18%
Посмотрим, как это вычисление можно произвести посредством инструментов Excel. В этой программе формула расчета будет иметь следующий вид:
В качестве аргумента «Число» выступает известное значение стоимости товара вместе с налогом.
Для примера расчета возьмем все ту же таблицу. Только теперь в ней будет заполнен столбец «Сумма с НДС», а значения столбцов «НДС» и «База налогообложения» нам предстоит рассчитать. Будем считать, что ячейки таблицы уже отформатированы в денежный или числовой формат с двумя десятичными знаками, так что повторно данную процедуру проводить не будем.
В указанной записи, в зависимости от конкретного случая и места расположения вводных данных на листе Эксель, может меняться только ссылка на ячейку.
Итак, устанавливаем курсор в первой ячейке столбца «База налогообложения». После знака «=» производим вычитание данных из первой ячейки столбца «Сумма с НДС» величины, которая находится в первом элементе колонки «НДС». В нашем конкретном примере получится вот такое выражение:
Для вывода результата не забываем жать на клавишу Enter.
Задачу можно считать решенной.
Способ 3: вычисление налоговой величины от базы налогообложения
Довольно часто требуется подсчитать сумму вместе с налоговой величиной, имея значение базы налогообложения. При этом вычислять сам размер налогового платежа не нужно. Формулу вычисления можно представить в таком виде:
«Сумма с НДС» = «База налогообложения» + «База налогообложения» x 18%
Можно формулу упростить:
«Сумма с НДС» = «База налогообложения» x 118%
В Экселе это будет выглядеть следующим образом:
Аргумент «Число» представляет собой облагаемую базу.
Для примера возьмем все ту же таблицу, только без столбца «НДС», так как при данном вычислении он не понадобится. Известные значения будут располагаться в столбце «База налогообложения», а искомые — в колонке «Сумма с НДС».
Для вывода итога на лист щелкаем по кнопке Enter.
Таким образом, сумма стоимости товара, включая налог, была рассчитана для всех значений.
Способ 4: расчет базы налогообложения от суммы с налогом
Гораздо реже приходится рассчитывать базу налогообложения от стоимости с включенным в неё налогом. Тем не менее, подобный расчет не редкость, поэтому мы его тоже рассмотрим.
Формула вычисления базы налогообложения от стоимости, куда уже включен налог, выглядит следующим образом:
«База налогообложения» = «Сумма с НДС» / 118%
В Экселе данная формула примет такой вид:
В качестве делимого «Число» выступает величина стоимости товара с учетом налога.
Для вычислений применим точно такую же таблицу, как в предыдущем способе, только на этот раз известные данные будут расположены в колонке «Сумма с НДС», а вычисляемые — в столбце «База налогообложения».
Теперь мы получили таблицу, в которой произведен расчет стоимости товара без налога сразу по семи позициям.
Как видим, зная азы расчета налога на добавленную стоимость и связанных с ним показателей, справиться с задачей их вычисления в Excel довольно просто. Собственно, сам алгоритм расчета, по сути, мало чем отличается от расчета на обычном калькуляторе. Но, у выполнения операции в указанном табличном процессоре есть одно неоспоримое преимущество перед калькулятором. Оно заключается в том, что расчет сотен значений займет не намного больше времени, чем вычисление одного показателя. В Экселе буквально в течение минуты пользователь сможет совершить расчет налога по сотням позиций, прибегнув к такому полезному инструменту, как маркер заполнения, в то время как расчет подобного объема данных на простом калькуляторе может занять часы времени. К тому же, в Excel можно зафиксировать расчет, сохранив его отдельным файлом.
Помимо этой статьи, на сайте еще 12435 инструкций.
Добавьте сайт Lumpics.ru в закладки (CTRL+D) и мы точно еще пригодимся вам.
Отблагодарите автора, поделитесь статьей в социальных сетях.
7 полезных формул для тех, кто считает деньги в эксель-таблице
Мы много писали о том, как вести бюджет в эксель-таблицах, но не о самих функциях программы. Пришла пора собрать инструменты, которые помогут составить идеальную таблицу — чтобы подтягивала актуальный курс валют и показывала, на чем сэкономить, чтобы быстрее накопить нужную сумму.
Вот семь формул, которые открывают только малую часть величия программы, но зато понятны не только экономистам. Они помогут вести бюджет, составлять бизнес-планы и экономить время.
Соединить текст из разных ячеек
Иногда надо быстро собрать данные из разных ячеек в одной. Поочередно копировать долго и неудобно, поэтому лучше использовать формулу с амперсандом — знаком «&».
Для этого выберите ячейку, в которой хотите соединить информацию, и перечислите через & номера нужных ячеек.
Подобрать значения для нужного результата
Эксель помогает не только собирать данные, но и планировать достижение целей. Например, если вы ведете в программе бюджет, можно задать сумму, которую планируете накопить за год, и в одно действие посчитать, насколько нужно уменьшить траты на кофе.
Для этого на вкладке «Данные» надо выбрать «Анализ „Что если“», с помощью функции «Подбор параметра» задать целевое значение и выбрать ячейку, которую нужно изменить для получения желаемой цифры.
Как следить за бюджетом
Эта же формула работает в обратную сторону: если вы решили открыть магазин и рассчитываете на определенную прибыль, то функция покажет, сколько товаров и по какой цене нужно продавать.
Обновить курс валют
Если планируете в таблицах путешествие или копите деньги в разных валютах, неудобно все пересчитывать при каждом колебании курса. Для этого эксель научили подтягивать актуальный курс валют с профильных сайтов.
Чтобы использовать эту функцию, на вкладке «Данные» выберите кнопку «Из интернета» и вставьте адрес надежного источника, например cbr.ru. Эксель предложит выбрать, какую именно таблицу нужно загрузить с сайта — отметьте нужную галочкой.
После вставки таблицы вы можете использовать ячейку с данными для формул и настроить автоматическое обновление курса.
Планировать действия
Теперь, когда курсы валют и стоимость акций подгружаются автоматически, эксель становится динамичным рабочим инструментом. Но можно пойти дальше и требовать от него реакций — и даже советов! — при определенных изменениях. Для этого понадобится функция «Если». Она заполняет ячейки заданными значениями в зависимости от того, что происходит в остальной таблице.
Например, она может подсказать, когда выгодно продавать и покупать акции, если вы настроите нужный уровень цен. Для этого в формулу через точку с запятой добавляем условие — цена акции выросла до определенного значения — и нужную реакцию программы — подсказку «продавать».
Вот так: =ЕСЛИ (ячейка с ценой акции >= цена выгодной продажи; «продавать»; ЕСЛИ (ячейка с ценой акции
Выделить цветом нужные данные
Когда таблицы большие и многое происходит автоматически, легко пропустить что-то важное. От этого спасает функция выделения цветом. Для ее активации на главной вкладке выберите «Условное форматирование» и задайте условия и цвет выделения.
Например, можно подсветить месяцы, когды вы тратили больше, чем зарабатывали, или задать цветовое кодирование для каждой категории расхода. В этом случае ячейка может быть зеленой, пока вы вписываетесь в бюджет, желтой, если на грани, и красной, когда вы вышли за лимит.
Суммировать только нужное
Если вы ведете в экселе бюджет семьи или бухгалтерию бизнеса, иногда нужно сделать небольшую выборку. Например, подсчитать, кто из семьи тратит больше на спонтанные покупки, или выяснить, сколько капучино продается в определенной точке.
Мы попробуем узнать, сколько Аня тратит на еду в офисе. Для этого в таблице создаем формулу =СУММ((А2:А16=F2)*(B2:B16=F3)*C2:С16) и получаем 915 рублей. Теперь постепенно.
В первой скобке программа ищет значение из ячейки F2 («Аня») в столбце с именами. Во второй скобке — значение из ячейки F3 («Еда на работе») из столбца с категориями расходов. А после считает сумму ячеек из третьего столбца, которые выполнили эти условия.
Расставить по порядку
В экселе можно быстро узнать максимальное, минимальное и среднее значение для любого массива ячеек. Для этого в скобках формул =МАКС(), =МИН() и =СРЗНАЧ() нужно указать диапазон ячеек, в которых будет искать программа. Это пригодится для таблицы, в которую вы записываете все расходы: вы увидите, на что потратили больше денег, а на что — меньше. Еще этим тратам можно присвоить «места» — и отдать почетное первое место максимальной или минимальной сумме.
Например, вы считаете зарплаты сотрудников и хотите узнать, кто заработал больше за определенный срок. Для этого в скобках формулы =РАНГ() через точку с запятой укажите ячейку, порядок которой хотите узнать; все ячейки с числами; 1, если нужен номер по возрастанию, или 0, если нужен номер по убыванию.
Формула НДС в Excel
В Microsoft Office Excel есть возможность расчета нескольких вариаций налога на добавленную стоимость посредством применения соответствующих формул. Подробности вычислений НДС будут рассмотрены в данной статье.
Как вычисляется НДС
Прежде чем переходить к расчету величины в Excel, необходимо понять, что такое НДС. В общем виде НДС можно найти по следующей формуле: Сумма без НДС*Ставку/100%.
Обратите внимание! У каждой страны разная налоговая ставка. Например, в России она составляет 18%. Далее будут рассмотрены основные методы расчета.
Способ 1. Вычисление ставки от налоговой базы
Налог на добавленную стоимость от налоговой базы в Excel находится по алгоритму:
Важно! При выборе денежного формата в ячейках после числа автоматически будет ставиться буква Р, которая указывает на действующую валюту в России.
Способ 2. Нахождение налога от суммы с НДС
Иногда для составления отчетности за определенный период требуется найти НДС от суммы, в которую он входит изначально. В этой ситуации нужная формула выглядит так: НДС = Сумма с НДС/118%*18%. С применением программы Excel такое вычисление производится следующим образом:
Дополнительная информация! Если результат не выводится в выделенную ячейку, то пользователю потребуется проверить правильность написания формулы.
Способ 3. Расчет НДС от параметра базы налогообложения
При решении такой задачи в Excel нужно пользоваться следующей формулой: Стоимость с учетом НДС = База налогообложения * 118%. Далее в качестве примера будет приведена таблица из предыдущих способов, но только без столбика с показателем НДС. Для нахождения конечной суммы с НДС потребуется проделать следующие манипуляции:
Способ 4. Как подсчитать показатель базы налогообложения от общей суммы с НДС
Часто пользователям Excel при составлении финансовой отчетности требуется решить задачу, обратную той, что была рассмотрена в предыдущем методе. Формулу, по которой производятся вычисления, можно упростить до выражения: = Конечная сумма с включенным налогом на добавленную стоимость / 118%.
На практике алгоритм выполнения поставленной задачи можно разделить на несколько простых этапов, каждый из которых заслуживает подробного изучения для полного понимания темы:
Обратите внимание! В MS Excel есть стандартная формула для расчета НДС. Ее можно найти в списке встроенный в программу математических функций.
Заключение
Так, в Excel довольно просто рассчитать НДС, воспользовавшись специальными формулами. При этом пользователь сможет сэкономить собственное время, которое уйдет на нахождение НДС с помощью обычного калькулятора. Выше были рассмотрены основные способы расчета налога. Чтобы разбираться в теме, необходимо ознакомиться с изложенной информацией.
Как рассчитать подоходный налог в Excel?
В ячейке F6 введите формулу =E6*D6, а затем перетащите маркер автозаполнения до появления отрицательных результатов. Смотрите скриншот: 4. Щелкните ячейку, в которую вы поместите подоходный налог, и просуммируйте все положительные числа в Налог столбец с формулой =SUM(F6:F8).
Как посчитать подоходный налог пример?
Вот правильный алгоритм расчета подоходного налога.
Как вычислить удержание в Экселе?
Как рассчитать нсп?
Умножьте цену товара или услуги на ставку налога, чтобы вычислить итоговую цену.
Как в Экселе посчитать ндс 20?
Правильно посчитать НДС от суммы на калькуляторе очень просто: нужно сумму (или стоимость) без НДС умножить на 20 и разделить на 120. Это универсальная формула.
Как посчитать подоходный?
Стандартная ставка налога на доходы физических лиц – 13%, для нерезидентов – 30%. Формула расчета подоходного налога проста: начисленную зарплату нужно умножить на 13%. Это, конечно, в идеале – когда вся начисленная зарплата – это облагаемый доход.
Как рассчитать подоходный налог с зарплаты формула?
Формула расчета НДФЛ, согласно п. 1 ст. 225 НК РФ, выглядит следующим образом: Сумма НДФЛ = Налоговая база × Налоговая ставка.
Как посмотреть все формулы в Excel?
Чтобы показать формулы в Excel нажмите Ctrl+'(апостроф). Формулы отобразятся, как показано на рисунке выше. Ячейки, связанные с формулой, выделены границами, совпадающими по цвету с ссылками, с целью облегчить отслеживание данных.
Как посчитать значения в таблице Excel?
Способы подсчета количества ячеек в диапазоне с данными
Как считать в таблице Excel?
Как устанавливается ставка налога с продаж?
Ставка налога с продаж устанавливается в случаях, не предусмотренных пунктами 1 и 2, при реализации товаров, работ, услуг, оплаченных в наличной форме: 1) в размере 2 процентов — для торговой деятельности; Page 3 2) в размере 3 процентов — для деятельности, не предусмотренной подпунктом 1 данного пункта.
Как ндс называется в сша?
Sales tax USA – именно так называется налог с продаж используемый в штатах. Он распространяется на все товары предлагаемые в розницу или оптом.
Сколько налог на покупку в сша?
Налог с продаж в США по штатам
Как правильно посчитать ндс 20% от суммы?
Это несложно: нужно просто математически рассчитать процент. Расчет производится по формуле: НДС = НБ × Нст / 100, Где: НБ — налоговая база (то есть сумма без НДС), Нст — ставка НДС: 20 процентов (до 01.01.2019 — 18) или 10 процентов.
Как найти сумму без ндс если известна сумма ндс?
Рассчитать величину НДС можно двумя способами:
Как правильно посчитать ндс в Экселе?
С применением программы Excel такое вычисление производится следующим образом: