как самозанятому выставить счет организации в сбербанке
Счет от самозанятого: порядок оформления и образец
Счет от самозанятого — это документ, содержащий банковские реквизиты плательщика НПД, по которым покупатель произведет оплату товаров, работ или услуг.
Должен ли самозанятый выставлять счет покупателю
До сих пор в законодательстве нет четкого порядка взаимодействия юридических лиц и самозанятых физических лиц. Многие моменты носят неоднозначный характер. Так, вопрос, как самозанятому выставить счет организации, требует детального рассмотрения. В нормативных актах не указана обязанность самозанятых граждан формировать требование об оплате товаров или услуг в рамках заключенного соглашения. Но большинство организаций привыкли работать с данным бланком и требуют его от плательщика НПД, с которым сотрудничают.
Какой бланк использовать
Основным приложением для работы физического лица — плательщика налога на профессиональный доход является «Мой налог». Данная программа не имеет функции для выставления счетов. При необходимости плательщик налога на профессиональный доход вправе заполнить требуемый бланк в другой программе или использовать шаблон счета для самозанятых, скачанный из интернета, также самозанятый вправе попросить образец документа у контрагента.
Документ, передаваемый покупателю, по которому он оплачивает товар или услугу, не имеет строго установленной формы, так как не относится к первичным бухгалтерским документам. Однако чтобы бланк имел юридическую силу, необходимо заполнить обязательные поля:
Оптимальный способ, как выставить счет самозанятому юрлицу, — использовать шаблон.
Как компании платить самозанятому
1 января 2019 года в силу вступил закон о налоге на профессиональный доход. Теперь исполнители регистрируются как самозанятые и сами платят налоги, а компания не перечисляет за них НДФЛ и не сдает отчеты. Но кое-какие документы всё же понадобятся.
Подписать договор с самозанятым
Если компания или предприниматель оплачивает услуги самозанятого, понадобится договор. По закону, сделки между компаниями и гражданами должны совершаться в «простой письменной форме», то есть по договору. Самозанятые — не исключение.
Для работы с самозанятым подойдет самый простой договор: договор-счет-акт, или ДСА. Он занимает одну страницу и не требует согласования с юристами.
Самый простой договор
Договор-счет-акт описывает условия сотрудничества с самозанятым, показывает, сколько денег платить, а еще заменяет счет и акт. Такой договор вправе заключать компании, предприниматели и самозанятые.
Если у компании есть стандартный договор услуг, можно использовать его. Никаких ограничений нет: в договоре с самозанятым прописывают всё то же самое, что и в договоре с ИП или другой компанией.
Перевести деньги или оплатить наличными
Компании и предприниматели оплачивают услуги самозанятых с расчетных счетов или наличными. Наличными можно платить не больше 100 000 рублей в месяц.
Чтобы перевести деньги самозанятому с расчетного счета, понадобится три реквизита:
В назначении платежа компания вписывает номер, дату договора и за что платит. Например, оплата по договору-счету-акту № 1 от 1.01.2019 за редакторские услуги без НДС.
Получить от самозанятого чек
Итак, компания оплатила, теперь исполнитель формирует чек в приложении «Мой налог». Чек отправляется клиенту по электронной почте или в смс.
Так выглядит чек в приложении «Мой налог»:
Если компания переводит оплату частями, например половину авансом, а остальное потом, исполнитель должен отправить по чеку на каждый платеж.
В таком виде чек получает клиент:
Чек нужен, чтобы учесть оплату исполнителю в расходах компании на общей системе налогообложения или на упрощенке доходы минус расходы.
Расходы для упрощенки 15%
Налоги самозанятый платит сам. Компании не нужно сдавать отчеты или переводить за него НДФЛ. Если не заплатит вовремя — его проблемы.
Какие риски у компании
Риск есть в одном случаем: когда компания заплатила, и оказалось, что самозанятый не вправе использовать налог на профессиональный доход. Тогда налоговая может попытаться доначислить компании взносы и НДФЛ. Но судебной практики по таким делам еще нет.
Я советую проверить две вещи:
У налоговой есть сервис для проверки самозанятых, но пока он не работает. Сейчас компания может попросить у исполнителя скриншот из приложения или личного кабинета, на котором видно, что он зарегистрировался.
Счет для ИП и ООО в Модульбанке
Удобный сервис, недорогие тарифы, защита от блокировок по 115ФЗ
Как самозанятому выставить счет: выставление чека на оплату юридическому лицу
Из этой статьи вы узнаете:
Новый налоговый режим, вступивший в силу с 2019 года, оказался одним из наиболее эффективных решений, так как позволил многим гражданам решить проблему официального отражения собственных заработков. Налог на профессиональный доход (НПД) — это возможность работать с оформлением документов, которые рассматриваются банками при заключении кредитных договоров, получать переводы от клиентов на отдельный счет, а также своевременно вносить отчисления в бюджет, не беспокоясь о возможных проверках со стороны ФНС. Однако новизна закона обусловливает наличие пробелов в базе знаний участников рынка. Так, к примеру, далеко не все практикующие субъекты способны с ходу ответить, как самозанятому сформировать и выставить счет на оплату за свои услуги организации или ИП, можно ли и нужно ли это делать, и от каких требований к оформлению закрывающей документации нельзя отказываться.
Общее представление
Формат налогообложения НПД позволяет свести обязательные платежи в налоговую до размера 4-6% от суммы получаемого дохода и заметно упрощает фиксацию и отчетность совершаемых операций, приносящих прибыль. Каждый участник рынка, чей годовой оборот не превышает порогового значения в 2,4 миллиона рублей, вправе воспользоваться этой опцией. Однако важно учитывать, что у обычных индивидуальных предпринимателей, равно как и у предприятий, требования к отчетности и учету значительно строже и от того, выставляют ли счет самозанятые контрагенты, может зависеть успешное прохождение очередной налоговой проверки.
Фактически оформление документов, содержащих сведения о банковских реквизитах получателя платежа, важно в первую очередь для корректного заполнения платежных поручений, являющихся элементом бухгалтерских отчетов. Рассматриваемый формат практикуется как при безналичных оплатах, так и при проведении наличных взаиморасчетов. В то же время закон не обязывает субъектов, применяющих НПД, пользоваться подобной документацией в рамках прямых сделок с физическими лицами.
Должен ли самозанятый выставлять счет покупателю
В соответствии с положениями, закрепленными в рамках Федерального закона (ФЗ) №422, был утвержден перечень критериев, определяющих возможность участников рынка претендовать на новый юридический статус. Нормативный акт уточняет, что рассматривается в качестве налоговой базы, как именно осуществляется налогообложение, и какие ставки применяются. Обязательным условием выступает формирование чеков, предоставляемых клиентам — регистрация, учет и документооборот могут осуществляться через специально разработанное мобильное приложение «Мой налог», либо с помощью банка или оператора электронной площадки. При этом законодатель не определяет, обязан ли самозанятый выставлять счет, какой образец брать, и как сформировать документ для юр лица — но и не ограничивает участников рынка в этом праве.
МОРСКОЙ БАНК (АО) предлагает предприятиям малого, среднего и крупного бизнеса воспользоваться международной корпоративной картой Visa Business.
Варианты решения
Ввиду отсутствия конкретной формы в специальном приложении, разработанном для рассматриваемой категории налогоплательщиков, решать возникшую проблему в ситуациях, когда обстоятельства требуют предоставления расчетной документации, приходится самостоятельно. К числу доступных опций относят:
В процессе рекомендуется уделить особое внимание точности наименования оказываемых услуг, и соответствие номенклатурной записи данным, отражаемым в формируемых чеках. Это позволит избежать лишних вопросов со стороны налоговых служб, а также облегчит покупателям подтверждение их расходов.
Какой бланк использовать
Для субъектов, применяющих НПД, основным приложением является «Мой налог». Функционал программы полностью охватывает вопросы, связанные с отражением дохода от профессиональной деятельности, однако не предусматривает возможности выставления счетов на оплату от самозанятого — как по безналу для юр лиц, так и для операций с наличными. И если последний вариант более характерен при оказании услуг обычным гражданам, где документ чаще всего и не требуется, то в первом случае стоит руководствоваться общими требованиями законодательства. Юридическая сила бланка, важная при возникновении правовых споров или проведении проверок, возникает в тех ситуациях, когда корректная информация представлена в следующих полях формы:
Простейший и практичный вариант — использование унифицированных шаблонов, доступных в Сети.
Как самозанятому выписать счет на оплату: порядок выставления
Традиционный формат взаиморасчетов между контрагентами, квалифицированными в качестве юридических лиц, предполагает реализацию следующего алгоритма:
Исходя из консультации, размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы, самозанятый может выставить счет на оплату юридическому лицу или ИП — так ли это необходимо, решается сторонами в каждом отдельно взятом случае. А вот в отношении оформления чеков регламент определяет четкий порядок, исключающий игнорирование обязательной процедуры, важной с точки зрения корректного формирования налогооблагаемой базы.
Вручную
Самый простой вариант, обычно применяемый фрилансерами и другими частными специалистами — ручная обработка типовых шаблонов счетов, адаптация которых под особенности личной практики не занимает много времени. Бесплатных ресурсов в интернете представлено немало, и с каждого из них можно скачать образец, показывающий, как самозанятому выставить счет на оплату юрлицу. Достаточно ввести данные в поля формы, сохранить ее в выбранном формате, и отправить готовый вариант плательщику.
Через «Мои налоги»
А вот использовать для формирования расчетной документации программное обеспечение, разработанное специально для сопровождения новой категории субъектов налогообложения, не получится. В приложении, доступном для скачивания и установки не только на ПК, но и для мобильных гаджетов, подобный функционал пока что не реализован, однако есть вероятность, что данное упущение будет исправлено в ближайших обновлениях. Кроме того, помимо альтернативы поиска стандартных шаблонов в Сети, самозанятые всегда могут обратиться непосредственно к контрагенту, запросив у него образцы бланков и отчетов с оптимально подходящей структурой.
Как сформировать счет на оплату
С учетом ограниченности времени — пожалуй, главного ресурса нового века — каждый субъект рынка, нацеленный на получение максимальной прибыли, стремится сократить и минимизировать временные затраты на выполнение рутинных процессов, а в идеале — автоматизировать их реализацию. И если в случае с индивидуальными предпринимателями и организациями существует немало готовых и проверенных решений, позволяющих вести бухгалтерский учет и зарплатные проекты, подключать торговый эквайринг и расчетно-кассовое обслуживание (включая внешнеэкономическую деятельность) — для их использования достаточно обратиться к специалистам МОРСКОГО БАНКА — то самозанятым приходится чуть сложнее из-за эффекта новизны, характерного для применяемого режима.
Практика показывает, что ручное создание шаблонов для оформления документации, равно как и использование онлайн-сервисов — практичный и удобный вариант.
Рассмотрим опцию с бесплатными сайтами, предлагающими применение унифицированных форм счетов на оплату. На большинстве специализированных ресурсов не требуется обязательная регистрация. Однако стоит уточнить — есть вероятность, что создание учетной записи откроет доступ к более широкому функционалу, включая добавление и сохранение персональных данных. Подобные возможности сокращают временные затраты на выполнение будущих операций.
Заполнить шапку счета
Верхняя часть стандартного шаблона должна содержать поля для номера и даты документа, а также — опционально — основания его заполнения, в качестве которого выступает договор или соглашение, заключенное между сторонами.
Добавить информацию о продавце
В этом разделе потребуется выбрать соответствующий пункт и заполнить типовую форму, указав собственные Ф.И.О., индивидуальный номер налогоплательщика и адрес регистрации. При желании также допускается загрузка скана личной подписи. Ниже вносятся сведения о расчетном счете или банковской карте, используемой для получения платежей от клиентов, включая БИК кредитного учреждения, на основании которого из базы автоматически подтягиваются остальные актуальные данные. Заполнение сохраняет возможность редактирования, а также использование вспомогательных функций, таких как добавление QR-кода, вывод копии подписного образца и т.д. В будущем, при условии сохранения профиля, все необходимое можно будет внести в шаблон всего одним нажатием кнопки.
Добавить информацию о покупателе
После обратного перехода на вкладку с оформляемым счетом следует внести сведения о клиенте, выступающем в качестве плательщика. Алгоритм остается неизменным — чтобы ускорить процесс, рекомендуется воспользоваться опцией создания отдельной карточки контрагента. Стоит отметить, что наиболее оптимизированные сервисы обладают доступом к базе данных юридических лиц — автоматический поиск нужного ООО или ИП по названию заметно облегчает выполнение поставленной задачи. Для указания банковских реквизитов также достаточно использовать БИК и номер клиентского счета.
Указать информацию о товаре или услуге
Заключительный раздел шаблона — поле, в котором указываются номенклатурное название позиции, выступающей основанием для проведения взаиморасчетов, будь то продукция или вид выполненных работ. Здесь должна быть возможность сохранения, а также встроенный калькулятор, рассчитывающий общую сумму платежа на основании представленных ценовых значений.
Получение оплаты в иностранной валюте
Отдельная тема, актуальная для субъектов, применяющих новый налоговый режим — как самозанятым оформить, выставить и оплатить счет по безналу, а затем отразить поступление с помощью чека, если в качестве контрагента выступает зарубежная организация или частное лицо, использующие иностранную валюту. В этом случае важны ответы на два вопроса, на которые мы ответим ниже.
Допустимо ли принятие платежей в инвалюте
С точки зрения закона — да, абсолютно. Положения, регламентирующие НПД, не содержат ограничений и запретов в отношении подобных операций, так что все упирается только в политику банковского учреждения, выбранного для расчетного обслуживания.
Клиентам МОРСКОГО БАНКА достаточно подтвердить собственный статус самозанятого, а также использовать опции мобильного или онлайн-обслуживания, чтобы исключить вопросы относительно поступающих платежей.
Как оформить чек, если оплата произведена не в рублях
В этом случае следует обратиться к официальной рекомендации, опубликованной на сайте Федеральной налоговой службы, согласно которой доход должен быть конвертирован в национальную валюту по курсу Центробанка, актуальному на день зачисления денег. Полученная сумма, в соответствии с положениями Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ), подлежит учету в рамках налогооблагаемой базы. Документация оформляется в обычном порядке, через приложение или личный кабинет налогоплательщика.
Предоставление закрывающих документов самозанятым
Исходя из обновленной редакции ст. 720 Гражданского кодекса, обязанностью заказчика выступает приемка выполненных работ в соответствии со сроками, установленными в договоре между сторонами. Выявление недостатков является основанием для предъявления соответствующего уведомления, а также внесения пометок в сопроводительные акты.
Один из ключевых документов, рассматриваемых в качестве обоснования выставления счета на оплату — подтверждение оказания услуг. Именно он подтверждает факт исполнения условий ранее заключенного соглашения, что обуславливает важность своевременного и корректного составления, и обоюдного подписания, означающего обретение документом законной силы. В тех случаях, когда заказчиком выступает юридическое лицо, наличие рассматриваемой документации является обязательным условием, закрепленным на законодательном уровне, и регламентируемым нормами ст. 252 НК РФ. Закон определяет, что подобные сделки не могут быть подтверждены одним лишь только чеком, сформированным исполнителем после получения оплаты.
Акт приемки выполненных работ должен содержать информацию об участниках, объеме и стоимости услуг, включая подробную расшифровку по позициям, а также о наличии или отсутствии претензий принимающей стороны. Указанные сведения позволяют исключить возникновение правовых споров и конфликтных ситуаций, и выступают в качестве дополнительного подтверждения операций, необходимого в рамках налоговых проверок.
Как самозанятому выставить счет
Самозанятые осуществляют деятельность в различных сферах, поэтому в процессе своей работы им может потребоваться выписывать счета на оплату за товары и услуги, когда клиентами выступают юридические лица или предприниматели.
Что говорится в законодательстве
Закон не регламентирует, каким образом должны осуществляться расчеты у самозанятого с контрагентами-юридическими лицами. Исходя из того, что самозанятые относятся к физическим лицам, так и порядок должен определяться, как при расчетах с частниками. Стандартно это заключение договора, выписка счета, получение денег.
Порядок выставления счетов при расчетах
Если самозанятый продает товар или оказывает услугу юридическому лицу, должна быть соблюдена следующая процедура оформления сделки:
Часто первые 2 этапа объединяются и счет несет в себе функции договора на поставку.
В случае с самозанятым счет на оплату может быть заменен чеком об оказании услуг, который формирует приложение «Мой налог». Он будет документом, подтверждающим получение платежа от покупателя, и подтверждать обоснованность перевода денежных средств.
Тут может возникнуть неразбериха в дате операции, если выручка вносится в отчет авансом, т. е. фактически вы ее еще не получили, а уже ввели сумму в систему, операция по переводу денежных средств должна быть проведена в этот же день. Часто в фирмах работают «приходящие бухгалтеры», которые могут переводить деньги не день в день, на следующий. В этом случае у вас не совпадут дата прихода и дата чека. Поэтому потребуется согласовывать дату сделки заранее.
Поэтому лучшим вариантом будет выставление счета на оплату и после получения денег введение суммы выручки в приложение «Мой налог» и формирование чека для отчета.
Зачем нужен счет от самозанятого юридическому лицу
Компании бизнеса должны иметь документ, на основании которого совершается платеж. Это требование относится ко всем операциям, совершаемым по расчетному счету компании. При переводе денежных средств со счета в основании платежа потребуется указать номер и дату договора или номер и дату счета на оплату.
Без обосновывающих документов юридическое лицо не вправе осуществлять платеж.
Как выставить счет на оплату самозанятому
Счет на оплату можно сформировать самостоятельно или воспользоваться специальными онлайн-сервисами.
Как выставить счет от самозанятого юридическому лицу:
Обязательных требований по формированию счета нет, отсутствует и унифицированной форма для его составления. Вы можете убирать ненужные строки или вставлять дополнительные данные. Главное, чтобы из документа было понятно, какой товар или услуга оплачивается, кто продавец, куда должны быть перечислены деньги.
Если вам сложно самостоятельно сформировать счет, воспользуйтесь специальными онлайн-сервисами, где можно зарегистрироваться и в личном кабинете ввести свои данные, сведения о контрагентах. Счета будут формироваться автоматически, вам потребуется только их распечатать и подписать.
Часто задаваемые вопросы
Как платить самозанятому с расчетного счета ООО?
ООО может рассчитываться с самозанятым наличными, если сумма сделки не превышает 100 тыс. руб. Безналичным способом это можно сделать на счет карты самозанятого. Для этого потребуются полные реквизиты счета, т. к. юридические лица производят оплату с расчетного счета с помощью платежного поручения.
Какой документ является подтверждением произведения оплаты по счету?
После поступления оплаты самозанятый вводит в приложении «Мой налог» сумму выручки, и система формирует счет, который отправляется покупателю в качестве подтверждения совершения операции. При необходимости составляется акт выполненных работ.
Можно ли сформировать счет в приложении «Мой налог?»
Нет, такая возможность в приложении не предусмотрена.
Резюме
Самозанятые могут работать без выставления счетов, но для того, чтобы не возникали разногласия с покупателями, лучше их выписывать.
Может ли самозанятый выставить счет юридическому лицу – да, при этом он может быть выписан на основании договора или выступать как договор-счет в одном документе.
Можно сформировать счет самостоятельно или воспользоваться специальными онлайн-сервисами.
Самозанятый предоставляет чек о получении денег за товар или услугу. Это можно сделать лично, по электронной почте, через мессенджер.
Функционал приложения «Мой налог» не предусматривает формирование счетов на оплату.
Как самозанятому выставить счет организации в сбербанке
Плательщик НПД может принимать оплату разными способами:
2. Переводом на карту от физлица и от юрлица или ИП,
3. Через платежные системы.
Как направить клиенту реквизиты для оплаты за услуги или товар?
1. Клиенту-физлицу направить номер карты можно следующим образом:
В приложении СберБанк Онлайн выберите карту и зайдите в информацию о карте. В окне «О карте» нажмите на номер карты, он скопируется автоматически. Выберите удобный для вас способ отправки и вставьте скопированный номер карты.
2. Клиенту-юрлицу/ИП направить реквизиты счета карты можно следующим образом:
В приложении СберБанк Онлайн выберите карту и выберите реквизиты счёта карты. Нажмите на кнопку «Сохранить или отправить». Выберите удобный для вас способ отправки.
Как я буду фиксировать факт получения оплаты от клиента? Нужна ли онлайн-касса?
При получении оплаты наличными или переводом от физических лиц, от юридических лиц, индивидуальных предпринимателей вам необходимо самостоятельно сформировать чек в мобильном приложении СберБанк Онлайн. Этот чек вы можете передать клиенту в распечатанном или электронном виде. Касса при этом не нужна.
Если в сервисе «Своё дело» вы самостоятельно подключили услугу «автоматическая регистрация дохода» (авточеки), то при переводе денег от физических лиц на карту, выбранную вами при подключении услуги, чеки будут сформированы автоматически. Касса при этом также не нужна. Услуга «автоматическая регистрация дохода» доступна в случае использования приложения СберБанк Онлайн в версии 12.4 и выше.
Если вы используете приложение СберБанк Онлайн в «старой» версии до 11.13.0 (включительно), при поступлении оплаты от физического лица по номеру карты, прикреплённой к сервису «Своё дело» (выбранной вами при регистрации или подключении сервиса), чек сформируется автоматически, ссылка на него также придёт в СМС с номера 900.
Должен ли я платить отчисления с дохода от профессиональной деятельности в пенсионный фонд? Будет ли у меня пенсия?
Должен ли я платить страховые взносы?
Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход платить что-то дополнительно (НФДЛ, взносы)?
Плательщики налога на профессиональный доход освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц, а также от уплаты страховых взносов. Самозанятые должны уплачивать налог на доход от своего дела в следующем размере:
Можно ли получать деньги от компаний?
Можно ли принимать оплату от клиентов наличными?
Что такое чек?
Для самозанятых чеки — самый главный документ и единственная отчётность, на основании которой ФНС рассчитывает сумму налога. Получили деньги онлайн или наличными — нужно передать клиенту чек с суммой за товар или услугу. Передать чек можно в электронном или распечатанном виде.
Сервис «Своё дело» позволяет формировать, просматривать и пересылать чеки клиентам. При необходимости в сервисе чек можно отменить.
Как формировать чеки?
1. Вручную:
При поступлении оплаты онлайн или наличными от ваших клиентов сформируйте электронный чек. Для этого перейдите в Своё дело › Создать чек.
2. Автоматически:
Если вы самостоятельно подключили услугу «автоматическая регистрация дохода», при поступлении оплаты от ваших клиентов-физических лиц на карту, которую вы привязали к сервису «Своё дело», будут формироваться авточеки.
Важно! Если вы используете приложение СберБанк Онлайн в «старой» версии до 11.13.0 (включительно), при поступлении оплаты от физического лица по номеру карты, прикреплённой к сервису «Своё дело», чек сформируется автоматически, ссылка на него также придёт в СМС с номера 900.
Как посмотреть уже сформированные чеки?
Чтобы найти сформированные чеки в мобильном приложении Сбербанк Онлайн выберите сервис «Своё дело» и кликните «Список чеков».
Если необходимо посмотреть чеки за другой период, выберите «Сменить фильтр» и укажите интересующий период.
Как отозвать чек?
В случае отказа от услуги или возврата товара и предоплаты чек можно отозвать. Выбрав чек, который необходимо отозвать, кликните на него и нажмите «Отозвать чек». При отзыве чека в СберБанк Онлайн денежные средства автоматически не переводятся, нужно самостоятельно возвращать средства клиенту.
Будет ли у меня полис ОМС, если я плачу НПД?
63% уплаченных вами налогов попадёт в бюджет того региона, в котором вы зарегистрированы как самозанятый. 37% — в фонд медицинского страхования. Это даёт возможность налогоплательщикам налога на профессиональный доход получить бесплатное медицинское обслуживание.
Могу ли я как самозанятый размещать рекламу о себе и своём деле?
Если я сделаю отмену чека, деньги автоматически вернутся плательщику?
При отмене чека возврат средств клиенту самозанятого автоматически не производится.
Если вам сделали перевод ошибочно или вернули товар, чек можно отозвать. В меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн выберите «Список чеков», найдите нужный чек и отзовите его, выбрав одну из причин отзыва — возврат товара либо ошибочное зачисление средств. При этом чек будет отменен (ФНС не будет учитывать его сумму при расчёте налога за период). Денежные средства плательщику самозанятый должен вернуть самостоятельно, например, с помощью перевода в СберБанк Онлайн.
Что происходит, если я отменяю чек?
Налоговый режим НПД предполагает возможность отмены онлайн-чека. Это можно сделать, указав причину отмены:
— возврат средств (если услуга не оказана, клиент отменил покупку и т.д.).
Плательщик НПД может отменить свой чек за текущий или любой предыдущий период.
При отмене чека ФНС пересчитывает (корректирует) сумму налога.
Обратите внимание, что отмену чека могут увидеть ваши клиенты (потребители услуг/покупатели продукции/арендаторы), если перейдут по ссылке электронного чека, который вы высылали им ранее.
Для ИП или юридических лиц отмена чека самозанятым может создать значительные трудности, так как чек подтверждает понесенные ими расходы для целей бухгалтерского учёта.
Могу ли я работать без посредников с ИП и юридическими лицами?
Как плательщик НПД вы можете напрямую работать с ИП или юридическими лицами без посредников (или знакомых ИП, других юридических лиц). Заключайте договор с ИП или юрлицом напрямую и платите НПД в размере 6% — это предусматривает ФЗ-422.
А если я не сформирую электронный чек?
Формирование чеков — это личная ответственность плательщика налога на профессиональный доход.
Сумма сформированных электронных чеков (онлайн-чеков) — это база для расчёта суммы налога.
В законодательстве есть ряд мер по наказанию за неуплату налогов, в том числе штрафы.
При каждом получении денег от своих клиентов самозанятый должен передать сформированный чек покупателю товаров, потребителю услуг или арендатору. Как в магазине при покупке любого товара вам обязаны выдать кассовый чек, так и вы после оплаты должны отправить чек своему клиенту.
Что будет с моей пенсией, если я зарегистрирован как самозанятый?
Ставка НПД довольно низкая (4 или 6%) в том числе потому, что с него не идут отчисления в пенсионный фонд. Поэтому дополнительные пенсионные баллы вы не зарабатываете. Но если вы уже на пенсии или получаете пособия, все надбавки сохраняются, только если речь не о пособиях, которые зависят от размера дохода.
Для тех самозанятых, кто хочет самостоятельно накопить на будущую пенсию, есть специальный продукт от негосударственного пенсионного фонда СберБанка. Почитайте подробнее о нём в статье.
Есть ли в СберБанке специальные продукты для самозанятых?
Дополнительно к сервисам с бесплатным доступом в рамках пакета «Своё дело» для самозанятых-клиентов банка предлагаются:
2. Уникальный на рынке продукт — защита ответственности самозанятого, актуальный для курьеров, нянь, сантехников, мастеров по ремонту. Подробнее
3. Страхование и телемедицина «Моя защита»: Финансовая поддержка самозанятого при наступлении непредвиденных обстоятельств, связанных со здоровьем. Также доступна онлайн-консультации с врачом в режиме 24*7. Подробнее
4. Пенсия. Для тех, кто хочет накопить на будущую пенсию — специальный продукт от негосударственного пенсионного фонда СберБанка. Подробнее
Зачем регистрироваться в сервисе СберУслуги?
СберУслуги — это сервис от СберБанка, который поможет вам сформировать или расширить клиентскую базу. Скачайте приложение СберУслуги на смартфон, расскажите о своих услугах, разместите портфолио и начните получать заказы.
Выставить счёт можно прямо в чате с клиентом. После оплаты счета клиент получит чек по СМС. Комиссия начисляется только за выполненные заказы.
К сервису «Своё дело» привязалась после подключения не та карта, как ее заменить?
После подключения к сервису «Своё дело» автоматически привязывается ваша банковская карта. Первоначальная привязка карты к сервису носит номинальный характер и не влечет никаких последствий, при поступлении денежных средств на данную карту ЧЕКИ НЕ ФОРМИРУЮТСЯ АВТОМАТИЧЕСКИ. Чтобы зарегистрировать доход от самозанятости, вам нужно формировать чеки вручную.
При желании вы можете привязать другую карту, выбрав из списка ваших карт или выпустив новую, на которую будете получать доход от самозанятости. Но в этом случае у вас подключится услуга «Автоматическая регистрация дохода». При переводах от физлиц на карту, которую вы выбрали, будут формироваться авточеки.
Самостоятельно привязать карту, не подключив услугу «автоматическая регистрация дохода», нельзя.
Как поменять карту, которую самостоятельно привязал к сервису «Своё дело»?
Если вы хотите поменять карту, которую ранее привязали к сервису «Своё дело», то
Привяжите карту к сервису. Услуга «Автоматическая регистрация дохода» также автоматически подключится к данной карте.
Где можно посмотреть какая карта у меня приоритетная?
Приоритетная карта – карта, подключенная к услуге «Мобильный банк» и выбранная вами для получения переводов по номеру телефона.
Чтобы посмотреть какая карта у вас приоритетная:
Посмотрите какая карта у вас приоритетная, чтобы учесть это при подключении услуги «автоматическая регистрация дохода».
Можно ли отозвать авточек?
Сформированный чек авточек можно отменить. Для этого в разделе «Список чеков» в сервисе «Своё дело» необходимо выбрать нужный чек и нажать на кнопку «Отозвать», затем указать причину отзыва и подтвердить действие.
Как отключить услугу «автоматическая регистрация дохода»?
Чтобы «отвязать» карту и выключить авточеки необходимо полностью отключить сервис «Своё дело», выбрав вариант отключения «В Сбербанке и Налоговой службе» (через раздел «Настройки сервиса» и далее «Отключить сервис» – «В Сбербанке и Налоговой службе»). После отключения необходимо выйти из приложения СберБанк Онлайн.
Повторное подключение сервиса лучше проводить через 15 мин после отключения или позднее.
После повторного подключения сервиса «Своё дело» не нужно выбирать / «привязывать» карту к сервису – в этом случае авточеков не будет.
Как узнать какая у меня версия приложения СберБанк Онлайн?
Узнать вашу версию можно в разделе приложения СберБанк Онлайн «Профиль», далее — «Настройки».
Что такое «Автоматическая регистрация дохода»?
Автоматическая регистрация дохода – бесплатная услуга для самозанятых. Услуга доступна при использовании приложения СберБанк Онлайн в версии 12.4 и выше.
Автоматическая регистрация дохода – автоматическое формирование чеков при переводах от физических лиц на карту, «привязанную» к сервису «Своё дело».
Авточеки (как и чеки, созданные вручную) формируют налогооблагаемую базу (плательщика налога на профессиональный доход) самозанятого согласно Федеральному закону №422. По итогам прошедшего периода Налоговая рассчитывает сумму налога на основании сформированных за период чеков (в том числе авточеков).
Если я подключу услугу «Автоматическая регистрация дохода», как будут формироваться чеки?
Автоматическая регистрация дохода (авточеки) работает только при переводах от физических лиц на карту, «привязанную» к сервису «Своё дело».
При поступлении оплаты от ваших клиентов-физических лиц на привязанную карту сервис автоматически зарегистрирует доход в налоговой, вам придет СМС со ссылкой на сформированный чек.
Если для «привязки» к сервису Своё дело вы выбрали неприоритетную карту, то переводы от физических лиц по номеру телефона на выбранную / «привязанную» карту будут невозможны – в данном случае можно делать переводы по номеру карты (будут формироваться авточеки).
Если для «привязки» к сервису Своё дело вы выбрали приоритетную карту, то авточеки будут формироваться и при переводах от физических лиц по номеру телефону.
При поступлении денежных средств от ИП и ЮЛ (даже на выбранную / «привязанную» карту) чек необходимо формировать вручную.
При поступлении переводов от физических лиц на другие карты (не «привязанные» к сервису «Своё дело») авторегистрации дохода (авточеков) не будет.
Как подключить услугу «Автоматическая регистрация дохода»?
Подключить услугу легко:
1. Зайдите в сервис «Своё дело» и на главном экране сервиса нажмите «Привяжите карту»
2. Выберите карту, на которую будет принимать платежи.
Привяжите карту к сервису. Услуга подключится автоматически к данной карте.
Какую карту можно привязать к сервису «Своё дело», чтобы подключилась услуга «Автоматическая регистрация дохода»?
При выборе/ «привязке» карты к сервису вы увидите список имеющихся у вас карт, подходящих для данного действия.
Подходящая карта удовлетворяет следующим условиям:
• активная
• не детская
• не кредитная
• не дополнительная
• рублевая (допустимо мультивалютная, но валюта только рубли). Если у вас нет подходящей карты, сервис предложит выпустить новую карту.
Выпускаемая карта для последующей «привязки» к сервису также должна удовлетворять условиям, указанным выше.
А можно привязать карту, не включая авточеки?
Самостоятельно привязать карту, не подключив услугу «автоматическая регистрация дохода», нельзя.
Как происходит расчет и оплата налога?
Дополнительную информацию по расчёту налога можно уточнить в Контактном центре ФНС: 8-800-222-2222.
Удерживают ли налог с получателя при переводе с карты на карту, если он — самозанятый?
По закону банки не могут удерживать налоги с переводов.
Получатель-самозанятый самостоятельно отчитывается перед Федеральной налоговой службой по своим доходам. ФНС рассчитывает сумму налога самозанятого (плательщика налога на профессиональный доход (НПД) на основании сформированных электронных чеков.
Удерживают ли налог с отправителя при переводе с карты на карту, если получатель — самозанятый?
С отправителя налог не спишут, независимо от того, кто получил перевод. Получатели дохода самостоятельно отчитываются перед ФНС.
Платёж отправителя может быть списан с комиссией в соответствии с действующими правилами банка. Для платежей и переводов без комиссий можно подключить подписки и автопереводы.
Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход подавать декларацию и другую отчетность в налоговый орган?
Новый налоговый режим освобождает вас от необходимости подавать декларацию в налоговую и платить обязательные взносы в Пенсионный фонд. Нужно только зарегистрироваться в приложении Сбербанк Онлайн. Каждый месяц налоговая сама будет подсчитывать сумму для отчисления и выставлять вам счет, который легко оплатить в мобильном приложении.
Каждый месяц налоговая сама будет подсчитывать сумму дохода по сформированным электронным чекам за период, рассчитывать сумму налога и выставлять ее вам.
Начисленный налог легко оплатить прямо в мобильном приложении СберБанк Онлайн — в сервисе «Своё дело», выбрав раздел «Мои налоги».
Если у вас есть просроченный налог — вы увидите уведомление в разделе «Мои налоги». Оплатить просроченный налог и пени можно на сайте Налоговой службы в кабинете Плательщика НПД (вход по номеру телефона, который вы указывали при регистрации / подключению сервиса «Своё дело»).
Дополнительную информацию по расчету налога можно уточнить в Контактном центре ФНС: 8-800-222-2222.
Как мне уменьшить налог на сумму расходов, понесенных в ходе деятельности самозанятого?
Режим НПД максимально простой — не надо производить расчёты, фиксировать и подтверждать затраты, заполнять декларации.
ФНС самостоятельно считает налог на основе сформированных самозанятым онлайн-чеков. Поэтому вы не можете уменьшить свой доход на сумму произведенных расходов, например, на материалы, для снижения налога.
И когда речь идёт об ограничении по объёму годового дохода (лимит для плательщика НПД — 2,4 миллиона рублей), то это лимит именно валового дохода (всей выручки), а не прибыли.
Если специфика вашей деятельности предполагает высокую долю ваших расходов в цене товара, то этот налоговый режим вам не подходит.
Начиная с какого периода после регистрации мне будет выставлен налог?
Налоговая рассчитывает налог ежемесячно на основании сформированных электронных (онлайн) чеков за период. Это происходит до 12 числа месяца, следующего за отчётным месяцем. Но при расчёте налога за первый период после регистрации действует особое правило: начисление налога произойдет до 12 числа месяца, следующего за полным месяцем после регистрации в качестве плательщика НПД. Например, если вы зарегистрировались в октябре, то ваш первый расчёт налога будет не в ноябре, а в декабре (суммарно за октябрь и ноябрь).
По правилам налог не выставляется, если его сумма составила менее 100 рублей.
Сумму налога можно увидеть в разделе «Мои налоги» в меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении Сбербанк онлайн или на сайте ФНС в личном кабинете плательщика НПД (после 12 числа месяца).
Если я отменил чек, как будет рассчитан налог?
Если вы отменили чек в текущем периоде, налог по нему не считается — сумма чека будет исключена из налогооблагаемой базы при расчете НПД за период.
Также сумма налога уменьшается на сумму отменённых чеков за предыдущие периоды.
Финальный расчёт налога ФНС делает до 12 числа следующего месяца. Сумму налога можно увидеть в разделе «Мои налоги» в меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн или в личном кабинете налогоплательщика НПД на сайте ФНС.
Что входит в бесплатный пакет «Своё дело»?
Бесплатный пакет включает бесплатные сервисы, которые помогут самозанятым вести свою деятельность:
Могу ли я получить пакет бесплатных сервисов, если я уже зарегистрирован как самозанятый в ФНС или в другом банке?
Да, можете, если уже зарегистрированы как самозанятый (плательщик налога на профессиональный доход) через ФНС (мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС) или через другой банк. Чтобы получить пакет сервисов, воспользуйтесь памяткой и пройдите следующие шаги:
1) Подключите сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн. На главной странице приложения пролистайте до раздела «Сервисы» и выберите «Своё дело».
2) После отправки заявки на подключение сервиса «Своё дело» зайдите в личный кабинет налогоплательщика НПД на сайте ФНС (вход по номеру телефона, который вы выбрали при подключении сервиса «Своё дело» в приложении СберБанк Онлайн, или по ИНН) или в мобильное приложение «Мой налог» (если уже установлено).
3) После входа откройте баннер «Партнер предлагает вам подключиться». Это запрос СберБанка после недавнего подключения сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн. Если вы не видите баннер, то откройте меню «Прочее» и зайдите в раздел «Партнёры»
4) Откройте запрос на подключение ПАО Сбербанк и предоставьте Сбербанку права для работы с чеками и оплаты налога, нажав кнопку «Разрешить».
5) Готово! Вы успешно подключили сервис «Своё дело».
После подключения к сервису «Своё дело» у вас появляется возможность воспользоваться бесплатным пакетом услуг от СберБанка и партнеров.
Дождитесь смс с номера 900 от СберБанка об успешном подключении сервиса и перейдите по ссылке в сообщении.
Как подключить пакет «Своё дело»?
Чтобы подключить пакет «Своё дело», который включает бесплатные сервисы, вам необходимо:
1. Зарегистрироваться в качестве самозанятого / подключить сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн;
2. Получить смс от банка с номера 900/9-00 об успешном подключении сервиса «Своё дело»;
3. Сервисы банка в рамках пакета «Своё дело» доступны внутри мобильного приложения СберБанк Онлайн в меню сервиса «Своё дело» (сразу после его подключения): формирование, просмотр, отмена чеков, оплата налога. Бесплатная цифровая карта доступна также в СберБанк Онлайн;
4. Для получения сервисов партнеров в рамках пакета «Своё дело» необходимо перейти в полученной смс с номера 900/9-00 по ссылке на страницу банка;
5. На странице банка пройти шаги по подключению сервисов партнеров, в том числе указать свой e-mail для получения писем с инструкциями, перейти по ссылке и т.д.
Кто может воспользоваться бесплатным пакетом услуг «Своё дело»? Есть ли ограничения?
Пакет бесплатных сервисов для самозанятых могут подключить клиенты, зарегистрировавшиеся в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД) через сервис «Своё дело» / подключившие сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн.
Даже если вы уже зарегистрированы как плательщик налога на профессиональный доход через ФНС (мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС) или через другой банк, вы можете получить бесплатный пакет «Своё дело» для самозанятых.
Как воспользоваться тремя бесплатными консультациями юриста от Сбербанка?
Чем отличается бесплатная версия сервиса «Личный юрист» от платной?
В пакет «Своё дело» входят три бесплатные устные консультации личного юриста по деловым, бытовым и личным юридическим вопросам (по всем отраслям права).
Три бесплатные консультации доступны в течение 3х месяцев с даты регистрации в личном кабинете сервиса «Личный юрист».
Также для самозанятых СберБанк предлагает расширенную версию сервиса за 2500 ₽ в год, которая включает в себя:
Как пользоваться бесплатным разделом «Документы для самозанятых» от сервиса «Конструктор документов»?
Станут ли бесплатные сервисы платными?
Банковские сервисы внутри «Своё дело» (формирование, просмотр, отмена электронных чеков и оплата налога) бесплатны на постоянной основе.
Также бесплатны сервисы партнёров:
— ежедневная рассылка с обучающими материалами в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте),
— конструктор документов (раздел «Документы для самозанятых»),
— конструктор сайтов (в рамках пакета «Проект»).
Период бесплатного использования ограничен только для двух сервисов партнёров:
— 3 бесплатные устные консультации вы можете получить в течение трёх месяцев с момента регистрации в сервисе «Личный юрист» (при вводе промокода). После этого, если понадобится, вы сможете оформить платную версию с безлимитным количеством устных консультаций на год. Никакого автоматического списания средств не будет.
— онлайн-запись и учёт клиентов бесплатны в течение 30 дней после регистрации в сервисе Yclients (при вводе промокода). По истечении промо-периода, вы сможете купить лицензию для использования инструментов Yclients. Автоматическое списание средств также не будет произведено.
Что такое обучающая платформа в пакете «Своё дело»?
Самозанятому при подключении сервиса «Своё дело» предоставляется возможность воспользоваться бесплатным обучающим курсом от платформы «Деловая среда» (АО «Деловая среда» — дочерняя компания Сбера).
Ежедневно в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте) вы будете получать рассылку: статьи, видео-уроки, интересные ссылки и аудиоподкасты. Первый месяц обучения посвящен продвижению — от сарафанного радио до настройки рекламного аккаунта в Instagram.